7月23日消息,財政部財政科學研究所原所長賈康22日在三亞表示,個稅抵扣房貸已經(jīng)確認,可以確定該方案會在全國推廣。
賈康對媒體表示:“個人所得稅可抵扣房貸已明確,會支付月供的利息支至于進展,要看個稅改革的時間,中央要求的時間是1年左右,但今年可能趕不上了。可以確定的是,這種方案會在全國推廣?!?/p>
個人所得稅可抵扣房貸,準確的說應(yīng)該是“房貸利息抵稅”。也就是說,你每月的工資先扣去房貸利息再交稅。
分析人士認為,把房貸利息部分作為稅前抵扣項,最直接的效果是降低了個稅負擔,從而達到變相降低月供負擔的效果。大家最關(guān)心的問題就是能省多少錢了。
房貸利息將省15-45%
亞太城市房地產(chǎn)研究院院長謝逸楓表示,“對大部分人而言,這可以為個人節(jié)省房貸利息15%到45%的錢?!?/p>
下面讓我們舉兩個例子:
A先生是白領(lǐng)一族,假設(shè)他購買的是150萬元的住宅,通過商業(yè)貸款按揭七成供30年,如果他選擇的是等額本息的還款方法,月均還款額約5573元,其中約2656元是利息支出。
按照他的稅前月收入為1.5萬元計算,在扣除四金、稅基等應(yīng)納稅1520元(以上海地區(qū)為例)。但如果按揭貸款的利息支出可以在稅前抵扣,在其他條件不變的情況下,A先生每月將少繳稅約680元,相當于利息支出的25.61%。
B先生是企業(yè)高管,假設(shè)他在上海購買的是1300萬元的住宅,通過商業(yè)貸款按揭五成供30年,同樣是等額本息的還款方法,月均還款額約34497元,其中約16442元是利息支出。
按照他的稅前月收入為15萬元計算,扣除四金、稅基之后,應(yīng)納稅51132元。但如果按揭貸款利息支出在稅前抵扣,B先生每月將少繳稅約7399元,相當于利息支出的45%。
房貸利息稅前抵扣的作用,由此可見一斑,真的不是個小數(shù)哦!不過,房貸利息抵個稅恐怕也存在負效應(yīng),特別是可能加劇財富分配的馬太效應(yīng),值得警惕。
樓市將引發(fā)新一輪投機熱?
據(jù)人民日報報道,房貸利息抵稅還有可能造成樓市新一輪投機熱,使樓市運行偏離軌道。
一方面,房貸利息抵稅釋放出鼓勵貸款購房的信號,將影響多層次住房供應(yīng)體系的穩(wěn)定性。在同等居住條件下,如果房租不能抵稅,貸款利息可以抵稅,這無疑是引導消費者遠離租賃市場,可能會阻礙住房消費市場的結(jié)構(gòu)優(yōu)化,人為加劇供需矛盾。
另一方面,現(xiàn)在不少城市取消了限購、限貸,高收入階層的貸款能力又較強,他們利用大量購置不動產(chǎn)來避稅的可能性并非不存在。
實際上,早在1998年,上海為了應(yīng)對亞洲金融危機對樓市的沖擊,就曾出臺過為期5年的個稅抵扣政策。政策實施后,雖然強力拉動了樓市銷售,但也造成高收入人群大肆囤購中高端房產(chǎn)避稅,推動樓市走向畸形高燒。本是“抽肥補瘦”的所得稅政策,反而加劇了收入分配差距,這是誰也不想見到的。
導致窮人越窮,富人越富?
對于不同收入階層而言,房貸利息抵扣個稅的財富效應(yīng)差異巨大。
以目前中國房價,購房者大多是富有階層,而無力購房者是城市社會中的底層,也就是真正意義上更貧窮的人。
有人算了一筆賬,假如購買總價250萬元的普通住宅,八成房款用商業(yè)貸款,貸20年,抵扣總利息近33萬元;若購買1000萬元的豪宅,六成房款用商業(yè)貸款,貸20年,抵扣額高達222萬元左右。后者抵扣金額接近前者的總房價。如果抵扣政策不加以細化限制,即便只購買一套房產(chǎn),高收入階層得到的實惠顯然比中低收入家庭要多得多。
不過,從賈康透露的信息看,“房貸利息抵稅”的原則已經(jīng)確定,會在個稅改革過程中獲得落實,具體如何實施,很多細節(jié)尚有待明確。
如美國,就增加了諸多限制條件。比如房貸金額設(shè)立上限,即房貸金額最高不超過100萬美元。房貸利息抵扣也僅限于兩套房。另外,美國對于個人收入高于某個限額后,收入越高獲得的房貸利息抵扣額將越少,以此來避免富人享有更大的房貸利息抵扣。
但有一點是肯定的,這對于剛需購房者來說是一項重大利好。(搜狐理財)