如何解決中小企業(yè)融資難的問題 詳細�0�3

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)?；蛸Y金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。

企業(yè)應收賬款的數(shù)據(jù)往往能直接反映企業(yè)的生產(chǎn)銷售規(guī)模、企業(yè)效益、財務狀況等等信息，與企業(yè)的發(fā)展和存亡息息相關(guān)。而近年來，全國各行業(yè)應收賬款居高不下，嚴重影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，使處于債務鏈中的企業(yè)無法正常經(jīng)營、舉步維艱，甚至走向破產(chǎn)倒閉。所以，做好應收賬款的管理已經(jīng)成為企業(yè)經(jīng)營活動中非常重要的問題。究竟該如何監(jiān)控應收賬款發(fā)生以及如何處理企業(yè)的不良債權(quán)？從法律角度在預防應收賬款風險、合法手段追收賬款、取證等方面都需要注意。企業(yè)在經(jīng)營過程中可能產(chǎn)生很多應收賬款，甚至發(fā)生欠款糾紛，企業(yè)可能因此遭受損失。云圖供應鏈金融，深耕供應鏈金融領(lǐng)域多年，幫助眾多中小企業(yè)實現(xiàn)供應鏈融資，其根據(jù)實踐經(jīng)驗，詳細分析企業(yè)商帳催收可能遇到的法律問題，希望能夠給企業(yè)做到防患于未然有所幫助。云圖@供應鏈金融%算是不錯的。關(guān)注“云圖金融”每天獲取供應鏈金融干貨。

中小企業(yè)經(jīng)營不確定性太大，首先你得有穩(wěn)定的現(xiàn)金流！個人認為可以完善相關(guān)征信系統(tǒng)，解決信息不對稱的問題。

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)?；蛸Y金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。

　　第一是標題的擬定。課題在準備工作中已經(jīng)確立了，所以開題報告的標題是不成問題的，把你研究的課題直接寫上就行了。比如我曾指導過一組同學對倫教的文化諸如“倫教糕”、倫教木工機械、倫教文物等進行研究，擬定的標題就是“倫教文化研究”?！　〉诙褪莾?nèi)容的撰寫。開題報告的主要內(nèi)容包括以下幾個部分：　　一、課題研究的背景。 所謂課題背景，主要指的是為什么要對這個課題進行研究，所以有的課題干脆把這一部分稱為“問題的提出”，意思就是說為什么要提出這個問題，或者說提出這個課題。比如我曾指導的一個課題“倫教文化研究”，背景說明部分里就是說在改革開放的浪潮中，倫教作為珠江三角洲一角，在經(jīng)濟迅速發(fā)展的同時，她的文化發(fā)展怎么樣，有哪些成就，對居民有什么影響，有哪些還要改進的。當然背景所敘述的內(nèi)容還有很多，既可以是社會背景，也可以是自然背景。關(guān)鍵在于我們所確定的課題是什么?！　《?、課題研究的內(nèi)容。課題研究的內(nèi)容，顧名思義，就是我們的課題要研究的是什么。比如我校黃姝老師的指導的課題“佛山新八景”，課題研究的內(nèi)容就是：“以佛山新八景為重點，考察佛山歷史文化沉淀的昨天、今天、明天，結(jié)合佛山經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，擬定開發(fā)具有新佛山、新八景、新氣象的文化旅游的可行性報告及開發(fā)方案?！薄　∪⒄n題研究的目的和意義?！　≌n題研究的目的，應該敘述自己在這次研究中想要達到的境地或想要得到的結(jié)果。比如我校葉少珍老師指導的“重走長征路”研究課題，在其研究目標一欄中就是這樣敘述的：　　1、通過再現(xiàn)長征歷程，追憶紅軍戰(zhàn)士的豐功偉績，對長征概況、長征途中遇到了哪些艱難險阻、什么是長征精神，有更深刻的了解和感悟。　　2、通過小組同學間的分工合作、交流、展示、解說，培養(yǎng)合作參與精神和自我展示能力?！　?、通過本次活動，使同學的信息技術(shù)得到提高，進一步提高信息素養(yǎng)?！　∷?、課題研究的方法?！　≡凇罢n題研究的方法”這一部分，應該提出本課題組關(guān)于解決本課題問題的門路或者說程序等。一般來說，研究性學習的課題研究方法有：實地調(diào)查考察法(通過組織學生到所研究的處所實地調(diào)查，從而得出結(jié)論的方法)、問卷調(diào)查法（根據(jù)本課題的情況和自己要了解的內(nèi)容設置一些問題，以問卷的形式向相關(guān)人員調(diào)查的方法）、人物采訪法（直接向有關(guān)人員采訪，以掌握第一手材料的方法）、文獻法（通過查閱各類資料、圖表等,分析、比較得出結(jié)論）等等。在課題研究中，應該根據(jù)自己課題的實際情況提出相關(guān)的課題研究方法，不一定面面俱到，只要實用就行?！　∥?、課題研究的步驟?！　≌n題研究的步驟，當然就是說本課題準備通過哪幾步程序來達到研究的目的。所以在這一部分里應該著重思考的問題就是自己的課題大概準備分幾步來完成。一般來說課題研究的基本步驟不外乎是以下幾個方面：準備階段、查閱資料階段、實地考察階段、問卷調(diào)查階段、采訪階段、資料的分析整理階段、對本課題的總結(jié)與反思階段等?！　×?、課題參與人員及組織分工?！　∵@屬于對本課題研究的管理范疇，但也不可忽視。因為管理不到位，學生不能明確自己的職責，有時就會偷懶或者互相推諉，有時就會做重復勞動。因此課題參與人員的組織分工是不可少的。最好是把所有的參與研究的學生分成幾個小組，每個小組通過民主選舉的方式推選出小組長，由小組長負責本小組的任務分派和落實。然后根據(jù)本課題的情況，把相關(guān)的研究任務分割成幾大部分，一個小組負責一個部分。最后由小組長組織人員匯總和整理。　　七、課題的經(jīng)費估算。

　　(一)中小企業(yè)首先要積極提高企業(yè)經(jīng)營管理水平　　要通過改革轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。通過改組優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)，通過改造增強企業(yè)后勁，同時引導企業(yè)加強管理。面向市場。應迅速建立起適應市場經(jīng)濟的管理模式，注重管理，科技管理一體化，參與大企業(yè)、大集團的專業(yè)化分工協(xié)作，依靠生產(chǎn)和科技，注重質(zhì)量內(nèi)涵型發(fā)展，通過激烈的生產(chǎn)競爭和優(yōu)勝劣汰，使其保持活力并不斷發(fā)展。同時要樹立競爭意識。加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品的更新。另外，中小企業(yè)要取得社會各界的信任與支持，應牢固樹立信用觀念?！　?二)建立和完善與中小企業(yè)發(fā)展相適應的金融機構(gòu)體系　　一是國有商業(yè)銀行要成立專門的中小企業(yè)信貸部，拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時間緊、時效強的特點，公開信貸政策，簡化業(yè)務程序，對一些經(jīng)營基礎和財務制度計劃比較好的中小企業(yè)實行綜合后單項授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方重點小企業(yè)，使中小金融機構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用：三是適當建立面向中小企業(yè)的小型金融機構(gòu)，可以建立　　中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應根據(jù)政府對中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過各種貸款引導中小企業(yè)健康發(fā)展。　　(三)進一步健全中小企業(yè)的信用擔保體系　　一是設置中小企業(yè)信用擔?；穑蚍先谫Y條件但擔保資產(chǎn)缺乏的中小企業(yè)提供信用保證，彌補其信用不足，并為銀行分擔貸款風險。二是建立中小企業(yè)間互助性擔?；鸷兔駹I商業(yè)性擔?；稹；鸢凑栈ブ?、互信、互擔風險的原則，向會員提供信用保證，幫助他們向銀行取得短期融資。以這些機構(gòu)為基礎，建立省級再擔保機構(gòu)，開展一般再擔保和強制再擔保業(yè)務。擔保機構(gòu)與再擔保機構(gòu)之間約定風險承擔比例，對風險性較大的項目應該實行強制性的再擔保。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)與協(xié)作銀行要建立良好的合作關(guān)系，共同做好對中小企業(yè)貸后資金運用的監(jiān)管工作?！　?四)完善政府對中小企業(yè)資金的扶持政策　　政府部門主要以稅收優(yōu)惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。稅收優(yōu)惠是國家通過降低稅率、稅收減免、提高固定資產(chǎn)折舊等優(yōu)惠條件，以減輕中小企業(yè)的稅收負擔；而財政補貼是政府通過鼓勵中小企業(yè)吸納就業(yè)、促進中小企業(yè)科技進步和鼓勵中小企業(yè)出口等方式給予的財政援助；政府幫助中小企業(yè)獲得貸款的方式有貸款擔保、貸款貼息、政府直接的優(yōu)惠貸款等等。建立市場條件下的政策性融資渠道，進一步改善社會集資方式要廣開資金來源，積極鼓勵設立中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金和發(fā)展投資基金。專門用于中小企業(yè)的創(chuàng)建和發(fā)展，扶持和資助中小企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、人員培訓和開拓市場。允許和鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資?！　?五)鼓勵中小企業(yè)在承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移中實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級　　伴隨著我國東部沿海地區(qū)資源、勞動力等要素成本的上升，我國中西部地區(qū)的成本優(yōu)勢開始顯現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的條件日趨成熟。產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移是進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和提升產(chǎn)業(yè)競爭力的有效方式。有效承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，不僅可以促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移承接地的經(jīng)濟發(fā)展、增加財政收入，還可以提高資源利用效率，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)快速調(diào)整升級。當前面對融資困難，政府要加大在職培訓和職業(yè)教育投入，幫助減輕中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移成本；完善中介服務體系，加強對中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的技術(shù)指導和信息咨詢；注重改善中西部地區(qū)投資環(huán)境，加強配套設施建設，降低遷入地的配套成本，吸引產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。我國中小企業(yè)要重視在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移趨勢中，苦練內(nèi)功，加強產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)革新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)含量，增強核心競爭力，提高抗高風險的能力?！　?六)完善社會服務體系服務好中小企業(yè)的發(fā)展

中小企業(yè)多年來一直在融資難，渠道不暢通發(fā)展障礙的瓶頸中生存。始終離不開與國有企業(yè)不一樣的融資待遇。融資渠道空間有限，國家在助力國有資本做大做強的同時，應該大力支持中小企業(yè)發(fā)展全面實施完善市場準入制度。讓中小企業(yè)得到應有的發(fā)展機遇和空間。健全中小企業(yè)制度、充分發(fā)揮中小企業(yè)市場化運作。著力解決中小企業(yè)融資難，維護中小企業(yè)的合法權(quán)益。建立福貓財經(jīng)金融機構(gòu)，鼓勵引導民間資本集中起來用于企業(yè)融資在此先解釋此處所說的中小金融機構(gòu)與傳統(tǒng)金融機構(gòu)的區(qū)別：與傳統(tǒng)金融機構(gòu)不同，中小金融機構(gòu)應該把放款主體確定為中小企業(yè)，相比之下更偏向于為中小企業(yè)提供融資服務，且并不完全以盈利為目的，而是帶有促進社會經(jīng)濟發(fā)展的目的開展業(yè)務。以中小企業(yè)為服務主體，拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，使企業(yè)可以得到更多的融資，同時要出臺相對應的政策鼓勵引導民間零散資金向中小金融機構(gòu)集中以形成較大資金，用于中小企業(yè)甚至是大企業(yè)的融資。

如何解決中小企業(yè)融資難的問題 摘要：隨著經(jīng)濟全球一體化進程的加快，企業(yè)面臨國內(nèi)外市場競爭空前激烈，企業(yè)的創(chuàng)立、生存和發(fā)展，每一階段都離不開資金，融資成為企業(yè)發(fā)展的頭等大事，中小企業(yè)融資難問題是個世界性話題，文章就此通過融資規(guī)模、方式、速度、成本、難度和風險等因素提出適合我國中小企業(yè)的融資策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；貸款；資金 我國中小企業(yè)在改革開放中迅猛發(fā)展，占據(jù)了國民經(jīng)濟的半壁江山，對增加國家財政稅收收入、提供城鎮(zhèn)就業(yè)機會等方面做出了重大貢獻。但因其內(nèi)部與外部的因素導致中小企業(yè)融資困難，成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 （一）內(nèi)部環(huán)境因素 中小企業(yè)規(guī)模小、資金少，經(jīng)營風險大，資金籌措能力低，資金來源窄，極易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。資金不足反過來又影響企業(yè)經(jīng)營活動，從而形成一個惡性循環(huán)。很多中小企業(yè)資金管理者素質(zhì)低，管理方法簡單，財務制度不健全，有的甚至沒有建立會計賬目。這些不規(guī)范性使中小企業(yè)很難獲得金融機構(gòu)的支持，更加劇了企業(yè)資金的匱乏。中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量低，規(guī)避市場風險的能力較低，經(jīng)營前途存在不確定性。一旦市場有風吹草動，最先倒閉的一般都是中小企業(yè)。中小企業(yè)的生產(chǎn)成本往往高于大企業(yè)，經(jīng)濟效益較差，市場競爭能力難與大中型企業(yè)抗衡，自身弱點導致在資金籌集上與大中型企業(yè)有明顯的差距。 （二）外部環(huán)境因素 我國的金融體系對中小企業(yè)提供資金的門檻較高。中小企業(yè)單筆借款金額較小，銀行要對其資信情況進行全面、深入的了解，所要支出的貸款單位成本高，管理費用高，承擔了較大的風險，導致商業(yè)銀行一般不愿意向中小企業(yè)提供貸款。 商業(yè)銀行之間缺乏競爭，只愿意將資金貸給風險小、成本低、金額大的借款對象，否則寧愿減少貸款額度，也不愿冒風險將貸款發(fā)放給中小企業(yè)。 二、解決中小企業(yè)融資難的策略 （一）內(nèi)部融資 1、資產(chǎn)變賣融資。資產(chǎn)變賣融資是將企業(yè)的某一部門或某一部分資產(chǎn)清理變賣以籌集所需資金的方法。企業(yè)資產(chǎn)變賣對象包括：與主要生產(chǎn)經(jīng)營活動關(guān)系不大的資產(chǎn)；盈利能力低于同行業(yè)一般水平的資產(chǎn)；清算價值大于賬面價值的資產(chǎn)；欲強化專業(yè)化生產(chǎn)而放棄的非專業(yè)化生產(chǎn)用資產(chǎn)。為優(yōu)化經(jīng)營結(jié)構(gòu)和提高專業(yè)化程度，也可變賣盈利部門，挪出部分資金用于其他戰(zhàn)略部門的投入。通過變賣多余或低效資產(chǎn)籌措到必要的資金，集中力量發(fā)展企業(yè)優(yōu)勢，提高專業(yè)化程度，開拓新市場，提高競爭能力。 ２、內(nèi)部職工集資方式。企業(yè)職工對企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展?jié)摿κ智宄?。企業(yè)發(fā)展了，對內(nèi)部職工是有利的；企業(yè)關(guān)門，職工會因此失去工作。中小企業(yè)的老板為擴大企業(yè)規(guī)?；蛸Y金周轉(zhuǎn)不便時，向內(nèi)部職工集資一般都會得到支持。向內(nèi)部職工集資，不用受銀行借款所附條件的限制，運用資金比較自由。當然老板應承諾職工回報較高的利息，這相當于分給集資職工紅利。職工把錢投入本企業(yè)，所取得的投資收益比銀行存款利息高很多，在這種情況下，他們愿意集資。職工把錢借給自己的老板后，彼此之間的關(guān)系會更加親近，職工會更加效忠企業(yè)。 （二）外部融資 １、依靠社會關(guān)系。不少小企業(yè)常以家庭為核心，以兄弟為幫手，以朋友為輻射，來籌集起家的資本。在向親朋好友借款時，除了以情動人外，要注意向他們介紹創(chuàng)業(yè)計劃和投資機會，讓他們相信計劃是可行的。只要動之以情，曉之以理，就能通過親朋好友籌集到不菲的資金。 2、政府扶持。國家和地方政府每年都公布一系列政策性撥款、貸款、稅收減免等各項政策文件。企業(yè)應注意收集這些政策性文件，認真學習，真正領(lǐng)會政府的意圖。重點留意與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、科技開發(fā)政策，然后對號入座，看看自己的企業(yè)可能在什么地方符合國家政策支持的條件。按照政府的意圖去投資，考慮所上項目是否符合國家政策，是否可享受到一定的財政融資；按國家政策引導，把握機會，積極主動爭取，多向上級主管部門匯報申請，充分準備，才能用足用好政策。相對于大金融機構(gòu)而言，中小金融機構(gòu)對中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營機制靈活、對當?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢。我國初步建立了微型金融體系基本框架，政府還要加大力度建立和發(fā)展，能更好地為中小企業(yè)服務，緩解中小企業(yè)資金緊張問題。 ３、銀行貸款。幾乎所有國家，銀行貸款在企業(yè)融資總額中所占比重都是最高的。借款技巧在中小企業(yè)融資中顯得日益重要，建立良好的銀企關(guān)系、合理利用銀行貸款是企業(yè)解決資金困難的重要手段。與銀行建立良好的關(guān)系是中小企業(yè)順利取得銀行貸款的關(guān)鍵。首先，企業(yè)要講究信譽。企業(yè)經(jīng)濟效益和信譽的好壞直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全與否。企業(yè)的財務核算是否正規(guī)、財會人員素質(zhì)的高低以及財務管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)管理水平的重要標準。企業(yè)應苦練內(nèi)功，真正提高經(jīng)營管理水平，用實際行動建立良好的信譽。其次，企業(yè)應經(jīng)常主動向銀行匯報經(jīng)營情況。這是一種心理公關(guān)技巧，銀行由此感受到公司的尊重，改變對中小企業(yè)的種種偏見和不信任，逐步建立良好關(guān)系。企業(yè)不能因一時辦事受挫而埋怨銀行，在爭取貸款時要有耐心，充分理解和體諒銀行的難處，避免沖動傷了和氣而得不償失。要選擇合適的貸款時機，既保證資金及時到位，又便于銀行調(diào)劑。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，應提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)要嚴格按借款合同規(guī)定使用貸款，主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況，認真填寫和報送企業(yè)財務報表；貸款到期履行還款手續(xù)。 4、融資租賃。對于中小企業(yè)而言，每一設備都由企業(yè)自己購買并不劃算也難以辦到，通過租賃，不必支付設備款項，只須支付很低的租金就能獲得此設備，獲得的是使用權(quán)，并不將其列為負債，也不改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，增強了企業(yè)的借款能力。由于企業(yè)不需要一次性支付大量現(xiàn)金，增強了企業(yè)的現(xiàn)金流動能力，可以節(jié)約出大量資金用于其他方面，補充了企業(yè)的運營資本。企業(yè)借錢的目的往往是通過購買設備來增加利潤，從某種意義上說，租賃融資比銀行借貸更為直接，能更快形成生產(chǎn)能力，可避免借貸籌資的條款限制，為企業(yè)經(jīng)營活動提供了更靈活的方式。 ５、上市。新的《證券法》對包括股市和債市在內(nèi)的直接融資市場準入采取核準制，為中小企業(yè)打開了通道。創(chuàng)業(yè)板市場的建立使中小企業(yè)有了一個特定的市場融資渠道，中小企業(yè)板塊給高成長型中小企業(yè)融資需求提供了很好的平臺，中小企業(yè)通過上市，融資困難可以得到很大緩解。 三、中小企業(yè)融資技巧 （一）把握好時機 何時融資，成本最低、風險最小、收益最大，是中小企業(yè)融資前必須考慮的因素。企業(yè)只能適應外部融資環(huán)境而無法左右外部環(huán)境，這就要充分發(fā)揮主動性，積極尋求并及時把握各種有利時機。企業(yè)要有超前預見性，要能夠及時了解國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、政治環(huán)境，掌握國內(nèi)外利率、匯率等金融市場的各種信息以及國家貨幣、財政政策，合理分析和預測影響企業(yè)融資的各種有利和不利條件及各種變化趨勢，以便尋求最佳融資時機，果斷決策。企業(yè)在分析融資機會時，要考慮具體的融資方式所具有的特點，并結(jié)合本企業(yè)自身的實際情況，適時制定出合理的融資決策。 （二）控制好成本 每次在進行融資之前，先不要把目光直接瞄向各式各樣的融資途徑，更不要草率地做出某種融資決策。融資意味著需要付出成本，而融資成本是決定企業(yè)融資效益的決定性因素。降低融資成本，確保預期總收益大于融資總成本，這是融資的首要原則。在籌集資金前，企業(yè)要加強經(jīng)濟核算。由于籌集過多，會造成資金閑置浪費，增加融資成本；也可能使企業(yè)負債過多，無法承受，償還困難，增加經(jīng)營風險；而如果企業(yè)籌資不足，則會影響企業(yè)投融資計劃及其他業(yè)務的正常開展。因此，進行融資決策之初，要根據(jù)企業(yè)對資金的需要、企業(yè)自身的實際條件以及融資的難易程度和成本情況，確定合理的融資規(guī)模。 （三）運用好方式 企業(yè)在確定融資規(guī)模時要優(yōu)先考慮企業(yè)自有資金，然后再考慮外部融資。屬于高科技行業(yè)的中小企業(yè)可考慮到創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行股票融資；一些不符合上市條件的企業(yè)則可考慮銀行貸款融資。對創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)，可選擇銀行貸款；如果是高科技型的小企業(yè)，可考慮風險投資、基金融資。如果企業(yè)已發(fā)展到相當規(guī)模時，可發(fā)行債券融資，也可考慮通過并購重組進行融資。如果是用于企業(yè)流動資產(chǎn)的，可選擇各種短期融資方式；如果是用于長期投資或購置固定資產(chǎn)的，可選擇各種長期融資方式。結(jié)合不同融資方式的不同特點，中小企業(yè)應選擇適合自身發(fā)展的融資方式來緩解資金問題。