身故保險(xiǎn)金
身故保險(xiǎn)金是指被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)因疾病、傷害或意外事故等原因死亡或全殘時(shí)，保險(xiǎn)人承諾給付給受益人的保險(xiǎn)金。其目的在于在被保險(xiǎn)人不幸身故或全殘后，為其家庭或指定受益人提供經(jīng)濟(jì)保障，減輕他們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
身故保險(xiǎn)金的類型
身故保險(xiǎn)金主要分為兩種類型：定期身故保險(xiǎn)和終身身故保險(xiǎn)。定期身故保險(xiǎn) coverage 只在一定的期間內(nèi)有效，如 10 年、20 年或 30 年。在這段時(shí)間內(nèi)，若被保險(xiǎn)人身故，受益人將獲得保險(xiǎn)金。而終身身故保險(xiǎn) coverage 是從被保險(xiǎn)人投保日起至其終身有效。無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)身故，受益人均可獲得保險(xiǎn)金。
身故保險(xiǎn)金的受益人
身故保險(xiǎn)金的受益人可以是任何個(gè)人或團(tuán)體，由被保險(xiǎn)人在投保時(shí)指定。受益人可以是投保人的配偶、子女、父母、朋友或其他有受益權(quán)的人。被保險(xiǎn)人可以隨時(shí)變更受益人。
身故保險(xiǎn)金的免責(zé)條款
身故保險(xiǎn)金通常包含一些免責(zé)條款，規(guī)定某些情況下，保險(xiǎn)人無(wú)需給付保險(xiǎn)金。常見的免責(zé)條款包括被保險(xiǎn)人自殺、故意犯罪行為、戰(zhàn)爭(zhēng)或軍事行動(dòng)等。
身故保險(xiǎn)金的稅收
身故保險(xiǎn)金通常免征遺產(chǎn)稅，但可能會(huì)征收所得稅。如果受益人繼承的保險(xiǎn)金金額高于免稅限額，則需要繳納所得稅。免稅限額 vary 根據(jù)受益人的關(guān)系和居住地而異。
購(gòu)買身故保險(xiǎn)金的注意事項(xiàng)
購(gòu)買身故保險(xiǎn)金前，應(yīng)考慮以下注意事項(xiàng)：被保險(xiǎn)人的健康狀況、收入水平、家庭狀況、財(cái)務(wù)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。還應(yīng)仔細(xì)閱讀保險(xiǎn)條款，了解保障范圍、免責(zé)條款和理賠程序。
死亡保險(xiǎn)金給付的方式
在確定被保險(xiǎn)人死亡的確構(gòu)成意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任之后，保險(xiǎn)人就要按照保險(xiǎn)單的規(guī)定履行死亡保險(xiǎn)金給付的義務(wù)。
在意外傷害保險(xiǎn)合同中，要規(guī)定死亡保險(xiǎn)金的數(shù)額或死亡保險(xiǎn)金占保險(xiǎn)金額的比重。例如，規(guī)定被保險(xiǎn)人因意外傷害死亡時(shí)給付保險(xiǎn)金3000元、5000元，或規(guī)定給付意外傷害保險(xiǎn)金額的100%、70%、50%等。
另外，有些人壽保險(xiǎn)合同的附加意外傷害保險(xiǎn)條款將死亡保險(xiǎn)金的給付按行業(yè)危險(xiǎn)程度做出了規(guī)定。如將意外傷害保險(xiǎn)金分為特殊保險(xiǎn)金和普通保險(xiǎn)金兩種，凡從事井下作業(yè)、海上作業(yè)、航空作業(yè)及其他高危險(xiǎn)工作的人員適用特殊保險(xiǎn)金，其他人員適用普通保險(xiǎn)金，特殊保險(xiǎn)金和普通保險(xiǎn)金的比例為1：2，從而體現(xiàn)了人身保險(xiǎn)合同權(quán)利和義務(wù)的對(duì)等原則。
身故保險(xiǎn)金的受益人怎么填？
身故保險(xiǎn)金受益人的指定，是尊重投保人或被保險(xiǎn)人的意愿的，是經(jīng)過(guò)投保人和被保險(xiǎn)人簽字同意的。筆者認(rèn)為，投保人或被保險(xiǎn)人在投保時(shí)就應(yīng)當(dāng)考慮到父母、配偶和子女的利益，正確填寫受益人和受益比例，不要簡(jiǎn)單地填寫為“法定”，以免給受益人領(lǐng)取身故保險(xiǎn)金帶來(lái)麻煩。當(dāng)家庭成員發(fā)生變化時(shí)，也應(yīng)當(dāng)及時(shí)增加或變更受益人。一旦被保險(xiǎn)人身故，保險(xiǎn)公司將嚴(yán)格按照既定的受益人給付保險(xiǎn)金，這種做法也是受法律保護(hù)的。