施安平 郭永紅 隨著農(nóng)發(fā)行改革與發(fā)展的深入，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的擴大，信貸運行機制改革和審貸分離制度的建立，省級分行信貸管理部門擔(dān)負(fù)著信貸管理制度制定、貸款審查和貸后管理等重要職能。本文就新形勢下省級分行信貸管理部門如何進(jìn)一步履行信貸管理職能談點看法。一、當(dāng)前信貸管理工作中亟待改進(jìn)的問題（一）信貸管理的基礎(chǔ)性工作仍很薄弱，機制和體制建設(shè)有待進(jìn)一步加強。一是貸款調(diào)查環(huán)節(jié)操作不夠規(guī)范。有的信貸員調(diào)查報告反映的情況不夠真實、全面，有的信貸員在調(diào)查報告上沒有簽名。有的貸款企業(yè)申報資料不全、不實，通過資產(chǎn)評估公司高估資產(chǎn)。二是貸款審批不規(guī)范。有的行貸審會表決時沒有簽署具體是否同意意見。三是貸款發(fā)放環(huán)節(jié)存在擔(dān)保資料不全、房產(chǎn)證與土地證未一并抵押、抵押合同填寫不規(guī)范以及被抵押物品的他項權(quán)證過期失效等問題。四是信貸基礎(chǔ)管理、貸后監(jiān)管不到位。貸款發(fā)放后，有的信貸員對貸款的使用情況監(jiān)管不到位，沒有詳細(xì)的跟蹤檢查記錄資料。五是信貸檔案資料保管不完整。（二）信貸從業(yè)人員知識結(jié)構(gòu)不合理，行之有效的激勵和責(zé)任追究制度不健全。部分信貸人員信貸知識陳舊，缺乏經(jīng)濟(jì)、金融、法律等方面的知識，限制了工作水平的提升。審查人員數(shù)量偏少，也制約了審貸工作的開展和貸款效率的提高。同時，缺乏對調(diào)查、審查崗位人員特別是基層信貸人員有效的激勵約束機制。（三）信貸管理部門難以全面履行職責(zé)，管理功效作用發(fā)揮不明顯。為打造現(xiàn)代銀行，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)政策性金融跨越式發(fā)展，總行黨委調(diào)整了信貸業(yè)務(wù)部門，成立了信貸管理部門，并就信貸管理部門的職責(zé)進(jìn)行了明確規(guī)定。從目前實際工作情況來看，省級分行以下機構(gòu)貸款審查占用了信貸管理部門人員很大的時間和精力，其它職能相對薄弱。（四）貸款申報、調(diào)查、審查、審批程序復(fù)雜，辦貸效率有待進(jìn)一步提高。一是農(nóng)發(fā)行營銷的客戶大多數(shù)為新客戶，缺乏新客戶基本資料的積累，調(diào)查時間較長；二是貸款申報環(huán)節(jié)過多，手續(xù)繁瑣，拉長了辦貸時間；三是貸款申報材料質(zhì)量不高，幾乎每筆貸款申報都需要補充材料；四是貸款材料層層審查，層層補充，在材料補充和意見反饋中花費了大量時間。（五）管理職能界定不清晰，各部門分工協(xié)作有待進(jìn)一步加強。信貸管理前、后臺部門職責(zé)還不夠明晰，內(nèi)部職能部門之間職責(zé)界定和業(yè)務(wù)分工不是非常明確，有時會出現(xiàn)部門與部門之間相互推諉現(xiàn)象。（六）客戶隊伍整體水平不高，貸款企業(yè)抗風(fēng)險能力低。從基層申報的商業(yè)性貸款企業(yè)來分析，部分企業(yè)存在一定的貸款風(fēng)險，具體表現(xiàn)在：一是貸款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過７０％，近兩年盈利能力弱甚至出現(xiàn)虧損；二是貸款企業(yè)或有負(fù)債很大，對外擔(dān)保金額很高；三是抵押物包括有難以變現(xiàn)的資產(chǎn)，或是已抵押在他行；四是房地產(chǎn)抵押沒有遵循“地隨房走”或“房隨地走”的原則，將房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押；五是抵押物低值高估，且抵押率偏高等。二、對進(jìn)一步做好信貸管理工作的建議（一）進(jìn)一步規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程。一是明確各部門職責(zé)，在辦理業(yè)務(wù)過程中要充分樹立“以風(fēng)險防范為核心”的思想，把好貸款審查關(guān)。二是按照審貸分離的原則，將信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批和貸后經(jīng)營管理等各個環(huán)節(jié)的工作職責(zé)由不同部門承擔(dān)，實現(xiàn)部門之間的相互制約和支持。三是規(guī)范貸款的審議審批。要從接受客戶資料的移交、貸款審查的程序、各項資料的合規(guī)性和完整性、審查內(nèi)容、審查報告的擬寫等各個環(huán)節(jié)、各個方面，規(guī)范貸款審查工作，力求做到程序化、標(biāo)準(zhǔn)化。四是規(guī)范貸后管理行為。貸款發(fā)放后，在未歸還前必須實行嚴(yán)格的監(jiān)督管理，全面落實管理責(zé)任。要建立重大經(jīng)營事項報告制度、貸款展期的操作、經(jīng)營主責(zé)任人的責(zé)任移交制度等，使貸款始終處于責(zé)任明晰，有人管理的狀況。五是建立責(zé)任人制度。建立調(diào)查主責(zé)任人制度，對報批信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的真實性負(fù)責(zé)；建立審查主責(zé)任人制度，對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性負(fù)責(zé)；建立經(jīng)營主責(zé)任人制度，對有權(quán)審批人審批的信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管、債權(quán)保全和本息收回負(fù)責(zé)。（二）嚴(yán)把貸款審查關(guān)。一是政策風(fēng)險審查。應(yīng)了解、預(yù)測政策變化趨勢，審查貸款是否違反國家的宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，以及政策趨勢可能對貸款帶來的影響。二是企業(yè)自身狀況風(fēng)險審查。應(yīng)審查借款申請人的財務(wù)和市場風(fēng)險，以及其主要股東、管理人員的誠信狀況，防范道德風(fēng)險和信用風(fēng)險。三是貸款擔(dān)保風(fēng)險審查。要審查第二還款來源的實現(xiàn)可能性，審查保證人的保證主體資格和擔(dān)保代償能力，以及抵押、質(zhì)押的合法性、充分性和可實現(xiàn)性。四是操作風(fēng)險審查。應(yīng)掌握貸款經(jīng)辦人員是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，是否具有相應(yīng)的風(fēng)險決策能力等。（三）改革貸審會構(gòu)成。一是進(jìn)一步充實貸審委人員。貸審會成員除吸收行內(nèi)職能部門和業(yè)務(wù)骨干人員外，還可以根據(jù)工作需要，從社會聘請有關(guān)法律、審計、工程、項目評估等方面的專家為咨詢?nèi)藛T。二是逐步引入貸審委考核和退出機制。在事后對貸審會成員表現(xiàn)進(jìn)行評估和考核，提高貸審會的工作質(zhì)量。三是探討構(gòu)建貸款網(wǎng)上審查、審批平臺，提高審貸效率。（四）推行分級授權(quán)、分類授信的貸款管理制度。一是結(jié)合內(nèi)控評級對省級分行實行分級授權(quán)管理。設(shè)置內(nèi)控等級量化評價指標(biāo)，定期對省級分行進(jìn)行內(nèi)控等級評定。依據(jù)內(nèi)控等級合理確定貸款審批權(quán)限，各省級分行可在授權(quán)范圍內(nèi)直接辦理各項貸款的審批事宜；二是根據(jù)企業(yè)信用等級、產(chǎn)業(yè)傾斜度和行業(yè)風(fēng)險等情況對客戶分類，實行分類授信管理 三是分級授權(quán)與分類授信相結(jié)合。分類授信應(yīng)建立在分級授權(quán)的基礎(chǔ)上，在實際工作中若出現(xiàn)由于銀行內(nèi)控級別降低，授權(quán)額度小于授信額度的情況，應(yīng)從控制風(fēng)險的角度出發(fā)，優(yōu)先執(zhí)行分級授權(quán)，以確保貸款安全 四是建立授信業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)，對授信業(yè)務(wù)全過程進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，及時、真實提供授信業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對授信風(fēng)險與收益情況進(jìn)行綜合評價。（五）進(jìn)一步加強信貸從業(yè)人員的管理。應(yīng)制定切實可行的培訓(xùn)計劃，加大培訓(xùn)力度，提高干部職工業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力。同時，應(yīng)進(jìn)一步制定信貸從業(yè)人員工作制度和管理辦法，規(guī)范從業(yè)資格，有效控制道德風(fēng)險、操作風(fēng)險。結(jié)合當(dāng)前農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)營銷的實際，遵循現(xiàn)代銀行客戶經(jīng)理制度的內(nèi)在規(guī)律，實行客戶經(jīng)理制。（六）進(jìn)一步強化信貸基礎(chǔ)管理工作。一是要提高認(rèn)識，進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)性貸款信貸基礎(chǔ)管理工作。二是嚴(yán)格按照貸款調(diào)查、審批、發(fā)放和貸后管理流程操作，各環(huán)節(jié)操作規(guī)范、記錄準(zhǔn)確、資料保管齊全。三是定期開展商業(yè)性貸款審計和信貸基礎(chǔ)檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，制定切實有效的整改措施。