風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一：對(duì)企業(yè)的隱性負(fù)債認(rèn)識(shí)不到位。企業(yè)負(fù)債可以從相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表中反映出來(lái)，但以企業(yè)股東、法人代表名義從民間融資卻無(wú)跡可循?！皽刂菖苈烦薄北闶莻€(gè)最好的例子：從今年4月至今，溫州共計(jì)有29家民營(yíng)企業(yè)老板出逃，其中大多數(shù)企業(yè)都是經(jīng)營(yíng)鞋業(yè)、眼鏡業(yè)、服裝業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)。據(jù)媒體報(bào)道，僅9月25日一天，溫州就有9個(gè)老板“跑路”。據(jù)粗略計(jì)算，2011年所有出逃企業(yè)總資產(chǎn)可能已經(jīng)超過(guò)30億元。毋庸置疑，“跑路”原因與民間借貸息息相關(guān)。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)二：企業(yè)人員流動(dòng)性太強(qiáng)，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定。如浙江衢州一家做來(lái)料加工的企業(yè)，由于用工荒問(wèn)題導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)常處于半停產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。一方面，來(lái)料加工企業(yè)依賴于定單，定單量的大量增加導(dǎo)致人員配置的缺乏；另一方面，新招員工對(duì)業(yè)務(wù)的不熟悉及熟練工的頻繁跳槽，給企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了極大的波動(dòng)性。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)看，一家平均利潤(rùn)率較高但周期性利潤(rùn)率波動(dòng)偏大的企業(yè)，并不能贏得風(fēng)投的青睞。
針對(duì)上述三個(gè)問(wèn)題，筆者認(rèn)為當(dāng)從三方面著手：
一、顧名思義，隱性負(fù)債之所以稱之為隱，說(shuō)明在一般情況下是不能見(jiàn)其廬山真面目的。但真相只有一個(gè)，所以信貸員只能通過(guò)迂回的方式，才能得到想要的企業(yè)民間融資真實(shí)信息。企業(yè)是不可能獨(dú)立發(fā)展起來(lái)的，必然有其相應(yīng)的生存土壤，通過(guò)綜合分析其周圍企業(yè)及企業(yè)主資金流向，不失為一種捷徑。
二、企業(yè)由于經(jīng)常性半停產(chǎn)，對(duì)流動(dòng)資金的需求也是不一樣的。所以，采用周期循環(huán)性流動(dòng)資金貸款的方式十分有必要。企業(yè)接大訂單，原料、機(jī)器設(shè)備及用工成本增加，所以相應(yīng)貸款量增加；企業(yè)業(yè)務(wù)淡季，對(duì)資金需求小，相應(yīng)貸款金額也少，將有限的資金運(yùn)用到刀刃上，對(duì)小企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)也少。此外，企業(yè)采取循環(huán)性流動(dòng)資金貸款的方式第一次可能會(huì)比較繁瑣，但此后在限定額度內(nèi)續(xù)貸則會(huì)方便許多，可減少時(shí)間、精力上不必要的支出。
三、對(duì)于第一還款能力偏弱的企業(yè)，則需要以多方位的視角來(lái)考量?，F(xiàn)金流不足，是因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)投入偏大還是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)策略不當(dāng)導(dǎo)致企業(yè)全身供血系統(tǒng)不暢？按季結(jié)息不及時(shí)，是因?yàn)樵撈髽I(yè)長(zhǎng)期投資導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)暫時(shí)性失靈，還是因?yàn)槠髽I(yè)財(cái)務(wù)狀況已陷入惡化無(wú)力挽回?cái)【?？這些都是值得深究的問(wèn)題，是進(jìn)行扶持還是果斷避開(kāi)高風(fēng)險(xiǎn)，要根據(jù)不同的情況采取不同的措施。
小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)不止這些，把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低，任重而道遠(yuǎn)。但筆者相信，只要通過(guò)努力，不斷進(jìn)取，農(nóng)信社在小企業(yè)這片廣闊的沃土上就會(huì)走得更遠(yuǎn)，走得更好！
1、采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，使收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)“高風(fēng)險(xiǎn)高收益”、“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”原則，商業(yè)銀行對(duì)小微貸款一定要采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。可以根據(jù)小微企業(yè)的抵押率、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，制定本行的定價(jià)策略。如對(duì)于低抵押率、低負(fù)債率的企業(yè)，給予較為優(yōu)惠的利率。對(duì)于高抵押率、高負(fù)債率的企業(yè)，采用高利率政策。但是“風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)”并不是一味的高定價(jià)，過(guò)高的定價(jià)肯定會(huì)造成優(yōu)質(zhì)客戶的流失。
2、了解小微客戶、熟悉客戶和企業(yè)。
4、加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
5、堅(jiān)持“小額、批量”原則。
小微企業(yè)因?yàn)槠渥陨硖攸c(diǎn)，貸款金額小。同時(shí)小微企業(yè)較大中型企業(yè)來(lái)說(shuō)數(shù)量眾多。根據(jù)“大數(shù)法則”，堅(jiān)持“小額、批量”原則，要選好、選對(duì)、選準(zhǔn)目標(biāo)客戶，同時(shí)防止中型企業(yè)因無(wú)法在對(duì)公貸款或因?qū)J款額過(guò)大，而變相用個(gè)人名義貸款，總體負(fù)債過(guò)多、風(fēng)險(xiǎn)加大。
6、采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)。
基于小微企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)特征，商業(yè)銀行則必須采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)借款人資信、小微企業(yè)、擔(dān)保物等進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控。該預(yù)警系統(tǒng)必須及時(shí)采集借款的征信狀況、法院被執(zhí)行人信息狀況、企業(yè)的征信狀況、企業(yè)及個(gè)人的資產(chǎn)及負(fù)債情況、企業(yè)的涉案情況、押品價(jià)值變動(dòng)、押品二押及查封情況，根據(jù)借款人資信變化、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況變化、押品變動(dòng)情況，主動(dòng)及時(shí)發(fā)起監(jiān)測(cè)、評(píng)估、檢查、調(diào)整、清收等貸后管理措施
鑒于小微企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)該采取有效的策略和措施積極應(yīng)對(duì)。除了嚴(yán)格按照常規(guī)的貸款“三查”，即貸前調(diào)查人員根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)度以及復(fù)雜程度，以可以獲取真實(shí)有效貸款信息為前提，對(duì)貸款進(jìn)行查真、查實(shí)；貸中審查人員對(duì)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保品變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面、深入分析，提示風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行安全性審查和判斷；貸后檢查落到實(shí)處，做好預(yù)警、檢查、調(diào)整、清收工作，金融機(jī)構(gòu)還要采取以下措施，以防范、規(guī)避小微企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)。
防范小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施包括：
1、采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，使收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)“高風(fēng)險(xiǎn)高收益”、“ 收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”原則，金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微貸款一定要采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。可以根據(jù)小微企業(yè)的抵押率、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，制定本金融機(jī)構(gòu)的定價(jià)策略。如對(duì)于低抵押率、低負(fù)債率的企業(yè)，給予較為優(yōu)惠的利率。對(duì)于高抵押率、高負(fù)債率的企業(yè)，采用高利率政策。但是“風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)”并不是一味的高定價(jià)，過(guò)高的定價(jià)肯定會(huì)造成優(yōu)質(zhì)客戶的流失。
2、了解小微客戶、熟悉客戶和企業(yè)。
4、加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
5、堅(jiān)持“小額、批量”原則。
小微企業(yè)因?yàn)槠渥陨硖攸c(diǎn)，貸款金額小。同時(shí)小微企業(yè)較大中型企業(yè)來(lái)說(shuō)數(shù)量眾多。根據(jù)“大數(shù)法則”，堅(jiān)持“小額、批量”原則，要選好、選對(duì)、選準(zhǔn)目標(biāo)客戶，同時(shí)防止中型企業(yè)因無(wú)法在對(duì)公貸款或因?qū)J款額過(guò)大，而變相用個(gè)人名義貸款，總體負(fù)債過(guò)多、風(fēng)險(xiǎn)加大。
6、采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)。
基于小微企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)特征，金融機(jī)構(gòu)則必須采用先進(jìn)的預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)借款人資信、小微企業(yè)、擔(dān)保物等進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控。該預(yù)警系統(tǒng)必須及時(shí)采集借款的征信狀況、法院被執(zhí)行人信息狀況、企業(yè)的征信狀況、企業(yè)及個(gè)人的資產(chǎn)及負(fù)債情況、企業(yè)的涉案情況、押品價(jià)值變動(dòng)、押品二押及查封情況，根據(jù)借款人資信變化、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況變化、押品變動(dòng)情況，主動(dòng)及時(shí)發(fā)起監(jiān)測(cè)、評(píng)估、檢查、調(diào)整、清收等貸后管理措施。
難免會(huì)有收不回來(lái)的貸款，但貸款利息一般較高。