創(chuàng)業(yè)進化論之貸款篇：銀行向企業(yè)貸款所考察的5大板塊和14小項

在現(xiàn)金為王的今天，很多中小企業(yè)，尤其是創(chuàng)業(yè)公司都面臨著現(xiàn)金短缺的情況。而銀行貸款，則是很多企業(yè)都會考慮的渠道之一。但是，因為種種問題，這些公司從銀行拿到貸款的比例則是非常之低。不過還是有一些優(yōu)質(zhì)的企業(yè)從銀行拿到了貸款。

我們今天就來看一下，在向銀行貸款的時候，銀行都會考察企業(yè)的哪些內(nèi)容。

1、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）；凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產(chǎn)*100%，凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率也稱凈資產(chǎn)負債率；

2、資產(chǎn)負債率必須小于70%，最好低于55%；資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額X100%；

3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產(chǎn)額/流動負債*100%；

4、速動比率在100%左右較好，對中小企業(yè)適當放寬，也應(yīng)大于80%；速動比率=速動資產(chǎn)額/流動負債*100%；速動資產(chǎn)=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收賬款+應(yīng)收票據(jù)=流動資產(chǎn)—存貨—預付賬款—一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)—其它流動資產(chǎn)；

5、擔保比例小于0.5為好；

6、現(xiàn)金比率大于30%?，F(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物）/流動負債；

7、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上；

8、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上；

9、主營業(yè)務(wù)收入增長率不小于8%，說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期，如果該比率低于5%，說明該產(chǎn)品將進入生命末期了。主營業(yè)務(wù)收入增長率=（本期主營業(yè)務(wù)收入-上期主營業(yè)務(wù)收入）/上期主營業(yè)務(wù)收入*100%；

10、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)）=營業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款余額=營業(yè)收入/（應(yīng)收賬款年初余額+應(yīng)收賬款年末初余額）/2=營業(yè)收入*2/（應(yīng)收賬款年初余額+應(yīng)收賬款年末初余額）；

11、存貨周轉(zhuǎn)速度中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。存貨周轉(zhuǎn)速度（次數(shù)）=營業(yè)成本/平均存貨余額，其中存貨平均余額=（期初存貨+期末存貨）÷2。

12、營業(yè)利潤率應(yīng)大于8%，當然指標值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強。營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/營業(yè)收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%；

13、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)=營業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)；其中營業(yè)凈利率=凈利潤÷營業(yè)收入；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權(quán)益總額=1÷（1-資產(chǎn)負債率）；

14、利息保障倍數(shù)應(yīng)大于400% 利息保障倍數(shù)=息稅前利潤 / 利息費用=（利潤總額+財務(wù)費用）/（財務(wù)費用中的利息支出+資本化利息）。

可以看出，這些房貸標準還是相當嚴格的。不過，已經(jīng)挺過發(fā)展初期的創(chuàng)業(yè)公司，還是可以考慮一下這個渠道。預祝各家創(chuàng)業(yè)公司能夠順利從銀行拿到貸款哦！