施安平 郭永紅 隨著農(nóng)發(fā)行改革與發(fā)展的深入，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大，信貸運(yùn)行機(jī)制改革和審貸分離制度的建立，省級(jí)分行信貸管理部門擔(dān)負(fù)著信貸管理制度制定、貸款審查和貸后管理等重要職能。本文就新形勢(shì)下省級(jí)分行信貸管理部門如何進(jìn)一步履行信貸管理職能談點(diǎn)看法。一、當(dāng)前信貸管理工作中亟待改進(jìn)的問(wèn)題（一）信貸管理的基礎(chǔ)性工作仍很薄弱，機(jī)制和體制建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。一是貸款調(diào)查環(huán)節(jié)操作不夠規(guī)范。有的信貸員調(diào)查報(bào)告反映的情況不夠真實(shí)、全面，有的信貸員在調(diào)查報(bào)告上沒(méi)有簽名。有的貸款企業(yè)申報(bào)資料不全、不實(shí)，通過(guò)資產(chǎn)評(píng)估公司高估資產(chǎn)。二是貸款審批不規(guī)范。有的行貸審會(huì)表決時(shí)沒(méi)有簽署具體是否同意意見(jiàn)。三是貸款發(fā)放環(huán)節(jié)存在擔(dān)保資料不全、房產(chǎn)證與土地證未一并抵押、抵押合同填寫不規(guī)范以及被抵押物品的他項(xiàng)權(quán)證過(guò)期失效等問(wèn)題。四是信貸基礎(chǔ)管理、貸后監(jiān)管不到位。貸款發(fā)放后，有的信貸員對(duì)貸款的使用情況監(jiān)管不到位，沒(méi)有詳細(xì)的跟蹤檢查記錄資料。五是信貸檔案資料保管不完整。（二）信貸從業(yè)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，行之有效的激勵(lì)和責(zé)任追究制度不健全。部分信貸人員信貸知識(shí)陳舊，缺乏經(jīng)濟(jì)、金融、法律等方面的知識(shí)，限制了工作水平的提升。審查人員數(shù)量偏少，也制約了審貸工作的開展和貸款效率的提高。同時(shí)，缺乏對(duì)調(diào)查、審查崗位人員特別是基層信貸人員有效的激勵(lì)約束機(jī)制。（三）信貸管理部門難以全面履行職責(zé)，管理功效作用發(fā)揮不明顯。為打造現(xiàn)代銀行，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)政策性金融跨越式發(fā)展，總行黨委調(diào)整了信貸業(yè)務(wù)部門，成立了信貸管理部門，并就信貸管理部門的職責(zé)進(jìn)行了明確規(guī)定。從目前實(shí)際工作情況來(lái)看，省級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)貸款審查占用了信貸管理部門人員很大的時(shí)間和精力，其它職能相對(duì)薄弱。（四）貸款申報(bào)、調(diào)查、審查、審批程序復(fù)雜，辦貸效率有待進(jìn)一步提高。一是農(nóng)發(fā)行營(yíng)銷的客戶大多數(shù)為新客戶，缺乏新客戶基本資料的積累，調(diào)查時(shí)間較長(zhǎng)；二是貸款申報(bào)環(huán)節(jié)過(guò)多，手續(xù)繁瑣，拉長(zhǎng)了辦貸時(shí)間；三是貸款申報(bào)材料質(zhì)量不高，幾乎每筆貸款申報(bào)都需要補(bǔ)充材料；四是貸款材料層層審查，層層補(bǔ)充，在材料補(bǔ)充和意見(jiàn)反饋中花費(fèi)了大量時(shí)間。（五）管理職能界定不清晰，各部門分工協(xié)作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。信貸管理前、后臺(tái)部門職責(zé)還不夠明晰，內(nèi)部職能部門之間職責(zé)界定和業(yè)務(wù)分工不是非常明確，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)部門與部門之間相互推諉現(xiàn)象。（六）客戶隊(duì)伍整體水平不高，貸款企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。從基層申報(bào)的商業(yè)性貸款企業(yè)來(lái)分析，部分企業(yè)存在一定的貸款風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)在：一是貸款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)７０％，近兩年盈利能力弱甚至出現(xiàn)虧損；二是貸款企業(yè)或有負(fù)債很大，對(duì)外擔(dān)保金額很高；三是抵押物包括有難以變現(xiàn)的資產(chǎn)，或是已抵押在他行；四是房地產(chǎn)抵押沒(méi)有遵循“地隨房走”或“房隨地走”的原則，將房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押；五是抵押物低值高估，且抵押率偏高等。二、對(duì)進(jìn)一步做好信貸管理工作的建議（一）進(jìn)一步規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程。一是明確各部門職責(zé)，在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中要充分樹立“以風(fēng)險(xiǎn)防范為核心”的思想，把好貸款審查關(guān)。二是按照審貸分離的原則，將信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批和貸后經(jīng)營(yíng)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作職責(zé)由不同部門承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)部門之間的相互制約和支持。三是規(guī)范貸款的審議審批。要從接受客戶資料的移交、貸款審查的程序、各項(xiàng)資料的合規(guī)性和完整性、審查內(nèi)容、審查報(bào)告的擬寫等各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)方面，規(guī)范貸款審查工作，力求做到程序化、標(biāo)準(zhǔn)化。四是規(guī)范貸后管理行為。貸款發(fā)放后，在未歸還前必須實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)督管理，全面落實(shí)管理責(zé)任。要建立重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)報(bào)告制度、貸款展期的操作、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人的責(zé)任移交制度等，使貸款始終處于責(zé)任明晰，有人管理的狀況。五是建立責(zé)任人制度。建立調(diào)查主責(zé)任人制度，對(duì)報(bào)批信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)；建立審查主責(zé)任人制度，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性負(fù)責(zé)；建立經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人制度，對(duì)有權(quán)審批人審批的信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管、債權(quán)保全和本息收回負(fù)責(zé)。（二）嚴(yán)把貸款審查關(guān)。一是政策風(fēng)險(xiǎn)審查。應(yīng)了解、預(yù)測(cè)政策變化趨勢(shì)，審查貸款是否違反國(guó)家的宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，以及政策趨勢(shì)可能對(duì)貸款帶來(lái)的影響。二是企業(yè)自身狀況風(fēng)險(xiǎn)審查。應(yīng)審查借款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，以及其主要股東、管理人員的誠(chéng)信狀況，防范道德風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。三是貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)審查。要審查第二還款來(lái)源的實(shí)現(xiàn)可能性，審查保證人的保證主體資格和擔(dān)保代償能力，以及抵押、質(zhì)押的合法性、充分性和可實(shí)現(xiàn)性。四是操作風(fēng)險(xiǎn)審查。應(yīng)掌握貸款經(jīng)辦人員是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，是否具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力等。（三）改革貸審會(huì)構(gòu)成。一是進(jìn)一步充實(shí)貸審委人員。貸審會(huì)成員除吸收行內(nèi)職能部門和業(yè)務(wù)骨干人員外，還可以根據(jù)工作需要，從社會(huì)聘請(qǐng)有關(guān)法律、審計(jì)、工程、項(xiàng)目評(píng)估等方面的專家為咨詢?nèi)藛T。二是逐步引入貸審委考核和退出機(jī)制。在事后對(duì)貸審會(huì)成員表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估和考核，提高貸審會(huì)的工作質(zhì)量。三是探討構(gòu)建貸款網(wǎng)上審查、審批平臺(tái)，提高審貸效率。（四）推行分級(jí)授權(quán)、分類授信的貸款管理制度。一是結(jié)合內(nèi)控評(píng)級(jí)對(duì)省級(jí)分行實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理。設(shè)置內(nèi)控等級(jí)量化評(píng)價(jià)指標(biāo)，定期對(duì)省級(jí)分行進(jìn)行內(nèi)控等級(jí)評(píng)定。依據(jù)內(nèi)控等級(jí)合理確定貸款審批權(quán)限，各省級(jí)分行可在授權(quán)范圍內(nèi)直接辦理各項(xiàng)貸款的審批事宜；二是根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)、產(chǎn)業(yè)傾斜度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等情況對(duì)客戶分類，實(shí)行分類授信管理 三是分級(jí)授權(quán)與分類授信相結(jié)合。分類授信應(yīng)建立在分級(jí)授權(quán)的基礎(chǔ)上，在實(shí)際工作中若出現(xiàn)由于銀行內(nèi)控級(jí)別降低，授權(quán)額度小于授信額度的情況，應(yīng)從控制風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，優(yōu)先執(zhí)行分級(jí)授權(quán)，以確保貸款安全 四是建立授信業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)授信業(yè)務(wù)全過(guò)程進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)、真實(shí)提供授信業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)與收益情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（五）進(jìn)一步加強(qiáng)信貸從業(yè)人員的管理。應(yīng)制定切實(shí)可行的培訓(xùn)計(jì)劃，加大培訓(xùn)力度，提高干部職工業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步制定信貸從業(yè)人員工作制度和管理辦法，規(guī)范從業(yè)資格，有效控制道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合當(dāng)前農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)營(yíng)銷的實(shí)際，遵循現(xiàn)代銀行客戶經(jīng)理制度的內(nèi)在規(guī)律，實(shí)行客戶經(jīng)理制。（六）進(jìn)一步強(qiáng)化信貸基礎(chǔ)管理工作。一是要提高認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)性貸款信貸基礎(chǔ)管理工作。二是嚴(yán)格按照貸款調(diào)查、審批、發(fā)放和貸后管理流程操作，各環(huán)節(jié)操作規(guī)范、記錄準(zhǔn)確、資料保管齊全。三是定期開展商業(yè)性貸款審計(jì)和信貸基礎(chǔ)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，制定切實(shí)有效的整改措施。