上述銀行業(yè)人士表示，押品的定義并沒有限定在貸款，金融機(jī)構(gòu)之間的“質(zhì)押式回購”、“買入返售”等同業(yè)業(yè)務(wù)中的抵質(zhì)押物債券、票據(jù)等，也適用于這個(gè)指引的規(guī)定。
為確保抵質(zhì)押擔(dān)保能夠有效保障銀行債權(quán)，5月8日，銀監(jiān)會(huì)正式制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行押品管理指引》。
“商業(yè)銀行的貸款有60%是有抵質(zhì)押的，抵質(zhì)押物有房地產(chǎn)、金融產(chǎn)品、應(yīng)收賬款等。但是對(duì)于押品的管理原來缺乏系統(tǒng)性的規(guī)范，這些規(guī)定都是零散的在擔(dān)保法、物權(quán)法、銀行法、貸款管理規(guī)定中，這個(gè)指引的出臺(tái)彌補(bǔ)了監(jiān)管存在的短板?！币晃汇y行業(yè)資深人士表示。
銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人在答記者問時(shí)也表示，抵質(zhì)押品是商業(yè)銀行緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，銀監(jiān)會(huì)高度重視押品在緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)中的功能。當(dāng)前，部分商業(yè)銀行押品存在管理體系不完善、管理流程不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等現(xiàn)象，其風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力沒有得到充分發(fā)揮。
新出臺(tái)的《指引》中，銀監(jiān)會(huì)要求銀行將押品管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善與押品管理相關(guān)的治理架構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等。
至于“押品”的定義，指債務(wù)人或第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。
上述銀行業(yè)人士表示，這個(gè)表述并沒有限定在貸款，也就意味著，金融機(jī)構(gòu)之間的“質(zhì)押式回購”、“買入返售”等同業(yè)業(yè)務(wù)中的抵質(zhì)押物債券、票據(jù)等，也適用于這個(gè)指引的規(guī)定。而且在同業(yè)交易中的押品規(guī)模更大、市場化程度更高，風(fēng)控的要求也更高。
在開展押品管理的過程中，銀監(jiān)會(huì)要求遵循合法性、有效性、審慎性、從屬性原則。即押品應(yīng)符合法律規(guī)定；押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用；審慎制定押品管理政策，動(dòng)態(tài)評(píng)估押品價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用；使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評(píng)估債務(wù)人的償債能力為前提。
此外，銀監(jiān)會(huì)還要求銀行根據(jù)需要，設(shè)置押品價(jià)值評(píng)估、抵質(zhì)押登記、保管等相關(guān)業(yè)務(wù)崗位。同時(shí)還應(yīng)設(shè)置押品管理IT系統(tǒng)，持續(xù)收集押品類型、押品估值、抵質(zhì)押率等相關(guān)信息，支持對(duì)押品及相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)開展統(tǒng)計(jì)分析，動(dòng)態(tài)監(jiān)控押品債權(quán)保障作用和風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。
2011年以來，以“鋼貿(mào)危機(jī)”為代表的貿(mào)易融資中的信貸風(fēng)險(xiǎn)，歸根結(jié)底就是押品管理中的問題。比如虛開倉單、重復(fù)出具貨權(quán)憑證、擅自放貨、非法挪用貨物、與出質(zhì)人串通騙取貸款等。
上述銀行業(yè)人士坦言，存貨、原材料等貨物貿(mào)易中的押品，無論是從專業(yè)的角度還是物理上，都無法獲得原物的占有，只能借助第三方進(jìn)行監(jiān)管。鋼貿(mào)風(fēng)波中，銀行就因?yàn)檠浩饭芾淼膯栴}吃了大虧。
因此，在押品管理指引中，對(duì)第三方監(jiān)管也作出了規(guī)定。要求“銀行應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準(zhǔn)入條件，對(duì)合作的監(jiān)管方實(shí)行名單制管理”。并且要求監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復(fù)出具倉儲(chǔ)單據(jù)或類似證明。
一般的押品包括金融資產(chǎn)、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等。指引要求，銀行應(yīng)根據(jù)不同押品的價(jià)值波動(dòng)特性，合理確定價(jià)值重估頻率，每年應(yīng)至少重估一次。針對(duì)股票等波動(dòng)比較大的押品，銀監(jiān)會(huì)也要求銀行“適當(dāng)提高重估頻率，有活躍交易市場的金融質(zhì)押品應(yīng)進(jìn)行盯市估值”。
在商業(yè)銀行的押品中，占比約一半是房地產(chǎn)，房價(jià)的波動(dòng)給銀行的押品管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來一定的挑戰(zhàn)。新的指引中，要求銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估。如果“押品市場價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)”，即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值。發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要補(bǔ)充變更押品的情形時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。
至于目前押品管理中可能存在的問題，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人也表示，商業(yè)銀行要認(rèn)真排查押品管理中存在的問題，按照《指引》提出的要求制定工作計(jì)劃，對(duì)照問題逐項(xiàng)整改。（21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道）