受疫情影響，中小微企業(yè)普遍出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難的問(wèn)題。為緩解中小微企業(yè)貸款的還本付息壓力，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步對(duì)中小微企業(yè)貸款實(shí)施階段性延期還本付息的通知》（銀發(fā)〔2020〕122號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《通知》）。
《通知》強(qiáng)調(diào)，對(duì)于普惠小微貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要應(yīng)延盡延。對(duì)于2020年年底前到期的普惠小微貸款本金、2020年年底前存續(xù)的普惠小微貸款應(yīng)付利息，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，給予一定期限的延期還本付息安排，最長(zhǎng)可延至2021年3月31日，并免收罰息。對(duì)于2020年年底前到期的其他中小微企業(yè)貸款和大型國(guó)際產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)（外貿(mào)企業(yè)）等有特殊困難企業(yè)的貸款，可由企業(yè)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商延期還本付息。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)判斷，不因疫情因素下調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，不影響企業(yè)征信記錄。
具體內(nèi)容如下
中國(guó)人民銀行 銀保監(jiān)會(huì) 財(cái)政部 發(fā)展改革委 工業(yè)和信息化部關(guān)于進(jìn)一步對(duì)中小微企業(yè)貸款實(shí)施階段性延期還本付息的通知
銀發(fā)〔2020〕122號(hào)
中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行；各銀保監(jiān)局；各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政廳（局）、發(fā)展改革委、中小企業(yè)主管部門(mén)；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：
為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作的決策部署，強(qiáng)化穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)支持政策，緩解企業(yè)尤其是中小微企業(yè)年內(nèi)還本付息資金壓力，按照市場(chǎng)化、法治化原則，進(jìn)一步對(duì)符合條件的貸款實(shí)施階段性延期還本付息。經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：
一、政策適用范圍
對(duì)于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款（包括單戶授信1000萬(wàn)元及以下的小微企業(yè)貸款、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)性貸款，下同），按照“應(yīng)延盡延”要求，實(shí)施階段性延期還本付息。對(duì)于2020年年底前到期的其他中小微企業(yè)貸款和大型國(guó)際產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)（外貿(mào)企業(yè)）等有特殊困難企業(yè)的貸款，可由企業(yè)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商延期還本付息。
人民銀行會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行延期還本付息政策給予政策支持，并對(duì)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、民營(yíng)銀行等地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱地方法人銀行）執(zhí)行普惠小微貸款延期還本付息政策給予相關(guān)激勵(lì)。
二、關(guān)于普惠小微貸款到期本金、應(yīng)付利息支付安排
對(duì)于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款本金，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)延期還本申請(qǐng)，結(jié)合企業(yè)受疫情影響情況和經(jīng)營(yíng)狀況，通過(guò)貸款展期、續(xù)貸等方式，給予企業(yè)一定期限的延期還本安排。還本日期最長(zhǎng)可延至2021年3月31日。上述貸款涉及擔(dān)保的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與企業(yè)、擔(dān)保人等協(xié)商處理，根據(jù)商業(yè)原則保持有效擔(dān)保安排或提供替代安排。
對(duì)于2020年6月1日至12月31日普惠小微貸款應(yīng)付利息，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)延期付息申請(qǐng)，結(jié)合企業(yè)受疫情影響情況和經(jīng)營(yíng)狀況，給予企業(yè)一定期限的延期付息安排。貸款付息日期最長(zhǎng)可延至2021年3月31日，免收罰息。延期利息的具體償還計(jì)劃，由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)雙方自主協(xié)商、合理確定。
三、對(duì)地方法人銀行執(zhí)行普惠小微貸款延期還本付息政策的激勵(lì)措施
為充分調(diào)動(dòng)地方法人銀行積極性，人民銀行會(huì)同財(cái)政部通過(guò)特殊目的工具，對(duì)地方法人銀行給予其辦理的延期還本普惠小微貸款本金的1%作為激勵(lì)。在規(guī)定期限內(nèi)，同一筆貸款多次延期還本的，只在首次延期時(shí)享受激勵(lì)措施。
地方法人銀行申請(qǐng)激勵(lì)資金，應(yīng)向人民銀行副省級(jí)城市中心支行或地市中心支行提交材料，并對(duì)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。人民銀行省會(huì)（首府）城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)會(huì)同同級(jí)銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)延期還本付息業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督，確保地方法人銀行所提供數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。發(fā)現(xiàn)地方法人銀行存在數(shù)據(jù)虛報(bào)錯(cuò)報(bào)、套取激勵(lì)資金等違規(guī)行為的，人民銀行將收回已發(fā)放的激勵(lì)資金，取消該地方法人銀行申請(qǐng)激勵(lì)資金的資格，并依法予以懲戒。
四、工作要求
“應(yīng)延盡延”，提升政策覆蓋面。對(duì)于普惠小微貸款，只要企業(yè)提出延期還本付息申請(qǐng)，根據(jù)商業(yè)原則保持有效擔(dān)保安排或提供替代安排，且承諾保持就業(yè)崗位基本穩(wěn)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)就應(yīng)當(dāng)予以辦理，并合理安排還本付息時(shí)間，避免集中到期。對(duì)于其他中小微企業(yè)貸款和大型國(guó)際產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)（外貿(mào)企業(yè)）等有特殊困難企業(yè)的貸款，可由企業(yè)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商延期還本付息。
持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)督管理，有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。辦理階段性延期還本付息時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可要求企業(yè)提供穩(wěn)崗承諾書(shū)；貸款延期期間，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保持就業(yè)崗位基本穩(wěn)定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對(duì)階段性延期還本付息的貸款建立專項(xiàng)臺(tái)賬，進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，密切監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量變化，對(duì)可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)提前做好預(yù)案。
五、配套政策
對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)因執(zhí)行上述政策產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題，人民銀行綜合運(yùn)用多種貨幣政策工具，保持銀行體系流動(dòng)性合理充裕。
對(duì)于實(shí)施延期還本付息的貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)判斷，不因疫情因素下調(diào)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，不影響企業(yè)征信記錄。
各級(jí)財(cái)政部門(mén)在考核國(guó)有控股和參股的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2020年經(jīng)營(yíng)績(jī)效時(shí)，應(yīng)充分考慮階段性延期還本付息政策對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)的影響，給予合理調(diào)整和評(píng)價(jià)。
本通知自印發(fā)之日起實(shí)施。此前已按《銀保監(jiān)會(huì) 人民銀行 發(fā)展改革委 工業(yè)和信息化部 財(cái)政部關(guān)于對(duì)中小微企業(yè)貸款實(shí)施臨時(shí)性延期還本付息的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕6號(hào)）辦理臨時(shí)性延期還本付息的貸款，仍可根據(jù)本通知規(guī)定繼續(xù)辦理延期還本付息。
中國(guó)人民銀行
銀保監(jiān)會(huì)
財(cái)政部
發(fā)展改革委
工業(yè)和信息化部
2020年6月1日