怎樣控制中小企業(yè)貸款風險？

　　值得重點關注的風險　?。ㄒ唬┥婕懊耖g融資的企業(yè)值得關注。受經濟形勢影響，許多企業(yè)處于微利甚至虧損狀態(tài)，加之近兩年社會民間高息融資風生水起，部分企業(yè)經受不住高額利息誘惑，將部分生產資金投入到民間融資領域，導致信貸資金被挪作他用，給貸后監(jiān)控帶來了一定困難，間接或直接地對銀行信貸資金安全構成了威脅。　?。ǘ┢x經營主業(yè)的企業(yè)值得關注。一些中小企業(yè)除了經營自身主業(yè)外，還直接或間接從事房地產開發(fā)、資本市場等其他行業(yè)，由于受自有資金、管理能力、市場競爭、宏觀政策把握等因素影響，加之難以預料的各類風險，使多元化經營的企業(yè)在實際運作中往往力不從心，很難達到預期目標，潛在風險較大?！　。ㄈ╆P聯(lián)擔保企業(yè)風險值得關注。一是擔保公司關聯(lián)現(xiàn)象要關注。當下?lián)９驹跒殂y行借款客戶提供擔保的同時，為擔保公司提供反擔保的單位，大都也是銀行的借款客戶，導致?lián)９緸檫`約貸款客戶代償后，必然要對反擔保單位進行追償，這就勢必對反擔保單位自身生產經營和歸還銀行貸款構成了連鎖影響。二是企業(yè)之間互保風險值得關注。為解決擔保難問題，銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時對無抵押物的企業(yè)，采取了企業(yè)相互擔?；蚵?lián)保方式，其中一戶出現(xiàn)風險，就要涉及多個企業(yè)，銀行很難順利處置?！　。ㄋ模┬袠I(yè)系統(tǒng)風險值得關注。受國際金融危機、宏觀政策調整、發(fā)展戰(zhàn)略轉型等因素影響，鋼貿、光伏等行業(yè)風險已經完全暴露，生產形勢與效益始終處于低迷狀態(tài)。為此，對處于行業(yè)低谷的企業(yè)及露出風險端倪的行業(yè)，銀行要密切予以關注，采取行之有效的措施，積極應對行業(yè)系統(tǒng)風險?！　。ㄎ澹┨蕴袠I(yè)貸款風險值得關注。近年來隨著招商引資力度加大，部分被南方發(fā)達地區(qū)淘汰的“三高一資”或低技術、低產能的產業(yè)逐漸向北方經濟欠發(fā)達地區(qū)轉移，特別是一些機械部件加工、蓄電池加工、紡織印染行業(yè)等產業(yè)，這些被轉移承接過來的產業(yè)，整體水平處于初級加工階段，技術含量低、能耗高、占用資源大，可持續(xù)發(fā)展后勁不足?！　★L險防控措施　?。ㄒ唬┩卣範I銷要把風險防控放在首位。當前經濟形勢復雜，風險多變，中小企業(yè)雖處在各個不同行業(yè)，但卻面臨相同遭遇，那就是受整體經濟形勢影響。因此，銀行在拓展市場時，不僅要做大規(guī)模，提升速度，更要在復雜多變的經濟形勢下，對經濟形勢的把握有敏感性與洞察力；在風險防控上，具有識別風險，規(guī)避風險，控制好風險的技能，樹立風險控制優(yōu)先經營理念，審慎發(fā)放好每一筆貸款?！　。ǘ┲斏魈幹猛．a和半停產企業(yè)貸款。一是對徹底停產企業(yè)的處置。要在貸款到期前提前采取控制措施，該退出的要果斷退出，還可救助扶持的，要在擔保措施完備的情況下適當扶持。同時還要搞清信貸資金究竟被企業(yè)用在何處，是投資其他行業(yè)還是參與民間融資了，對沒有用于主業(yè)、參與民間融資的必須堅決收回。二是對半停產或臨時停產的企業(yè)的處置。對這類企業(yè)要根據企業(yè)實際生產資金需求情況，靈活把握授信政策，掌握好用信節(jié)奏與放款額度，做到適時、適度支持，對發(fā)展前景看好的繼續(xù)支持，在支持中對沒有起色、無可救藥的企業(yè)也可較為輕松地退出?！　。ㄈ┘訌婈P聯(lián)企業(yè)貸款風險管控。根據關聯(lián)企業(yè)貸款情況，銀行要將涉及關聯(lián)企業(yè)的貸款逐戶建檔，重點進行監(jiān)控，對有貸款的名不副實的關聯(lián)企業(yè)，要采取措施逐步退出，對貸款額度偏高的關聯(lián)企業(yè)要將貸款額度控制在適度水平。禁止關聯(lián)企業(yè)之間相互擔保。同時，對涉及關聯(lián)企業(yè)之間交易的信貸資金要認真審核，防止通過虛假關聯(lián)交易挪用信貸資金，改變貸款用途?！　。ㄋ模┎扇》诸惞芾砉ぷ鞔胧?。信貸人員對維護的客戶，要按客戶生產經營狀況建立風險監(jiān)控臺賬，按照正常經營類、經營不正常、長期虧損、已停止生產經營等類別，根據客戶分類情況，確定繼續(xù)支持、適度支持、減少支持、逐步退出、立即退出等客戶，再根據客戶類別制定出相應的支持或風險控制措施，對后三類客戶信貸人員要按月進行重點監(jiān)控，并將監(jiān)控情況在風險監(jiān)控臺賬中予以詳實反映，總行對后三類客戶也要按月進行監(jiān)控，上下聯(lián)動，切實做好信貸風險防控?！　。ㄎ澹﹫猿钟羞M有退信貸策略。由于整體經濟增長水平走低，各個行業(yè)景氣度持續(xù)低迷，實體經濟也深受其累，復蘇形勢不容樂觀。在行業(yè)風險控制上，銀行除對已列入重點監(jiān)控的行業(yè)加強監(jiān)控外，對其他處于產業(yè)水平粗放階段的企業(yè)也要審慎放貸。在審慎拓展的同時，還要根據本地企業(yè)實際情況，不能因為企業(yè)整體風險水平高而因噎廢食控制過死，影響業(yè)務發(fā)展，關鍵是在拓展業(yè)務時要堅持風險可控、適度支持原則，并根據不同客戶經營狀況，靈活把握授信政策，做到進退自如，發(fā)現(xiàn)風險能夠及時有效進行處置。

1、加強準入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學核定總量、明確區(qū)分種類、嚴格遵循權限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調查、詳細審查、充分審議、嚴格審批，提出行之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對正常貸款，以加強維護和深度開發(fā)為主，持續(xù)提供優(yōu)質高效的服務和信用便利；對關注貸款，密切關注不利因素的變動趨勢，確保擔保的有效性和充足性，抓住客戶資產變現(xiàn)、對外融資、改制重組、經營改善等時機相機退出；對可疑貸款，果斷、依法強制清收。2、加強預警監(jiān)控。風險預警是防范信貸風險的一項重要舉措。良好的預警機制，可以前移風險關口，達到早發(fā)現(xiàn)、早預警、早處置的效果。要實現(xiàn)“多渠道”預警，創(chuàng)新信貸風險監(jiān)測預警手段，綜合運用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計報表以及各類媒體獲取風險信息和數據，構建風險監(jiān)測預警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實現(xiàn)“零距離”預警，建立和完善科學的監(jiān)測指標體系，提高監(jiān)測的真實性、時效性、準確性。3、加快信貸調整。市場經營條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產質量惡化。在客戶退出上，要切實實現(xiàn)“三個轉變”：一是由事實風險退出向潛在風險退出轉變。前移風險關口，動態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢，提高對發(fā)展趨勢的預見性。二是由被動性退出向主動性退出轉變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過催收、核銷、審批控制等手段，主動壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風險高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術性退出向戰(zhàn)略性退出轉變。信貸結構調整不能操之過急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。4、加強貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現(xiàn)營銷機會和客戶風險預警信號，不斷提出解決問題的方案和對策并付諸行動。要建立貸后管理考核體系，把客戶檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據，促使貸后管理人員經常、自覺、深入地實施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風險監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測風險變化的同時，做好對邊緣貸款的動態(tài)跟蹤和監(jiān)測，制訂完善的風險監(jiān)控方案，及時化解潛在風險。

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網校為您解答：　　中小企業(yè)貸款應該關注以下風險：　　當前經濟形勢復雜，風險因素多變，中小企業(yè)雖處在各個不同行業(yè)，但卻面臨相同遭遇，那就是受整體經濟形勢持續(xù)低迷影響，生產與銷售增速雙雙放緩，部分企業(yè)處于經營虧損困難時期，甚至是減產或停產狀態(tài)，企業(yè)的經營風險對銀行信貸資金安全構成了一定影響。筆者認為當前涉及企業(yè)的幾類風險值得銀行重點關注，需加強防范控制。下面將從五個角度來分析中小企業(yè)貸款值得關注的風險?！　∫唬荷婕懊耖g融資的企業(yè)值得關注　　受經濟形勢影響，許多企業(yè)處于微利甚至虧損狀態(tài)，加之近兩年社會民間高息融資風生水起，部分企業(yè)經受不住高額利息誘惑，將部分生產資金投入到民間融資領域，導致信貸資金被挪作他用，給貸后監(jiān)控帶來了一定困難，間接或直接地對銀行信貸資金安全構成了威脅。　　二：偏離經營主業(yè)的企業(yè)值得關注　　一些中小企業(yè)除了經營自身主業(yè)外，還直接或間接從事房地產開發(fā)、資本市場等其他行業(yè)，由于受自有資金、管理能力、市場競爭、宏觀政策把握等因素影響，加之難以預料的各類風險，使多元化經營的企業(yè)在實際運作中往往力不從心，很難達到預期目標，潛在風險較大?！　∪宏P聯(lián)擔保企業(yè)風險值得關注　　一是擔保公司關聯(lián)現(xiàn)象要關注。當下?lián)９驹跒殂y行借款客戶提供擔保的同時，為擔保公司提供反擔保的單位，大都也是銀行的借款客戶，導致?lián)９緸檫`約貸款客戶代償后，必然要對反擔保單位進行追償，這就勢必對反擔保單位自身生產經營和歸還銀行貸款構成了連鎖影響。二是企業(yè)之間互保風險值得關注。為解決擔保難問題，銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時對無抵押物的企業(yè)，采取了企業(yè)相互擔?；蚵?lián)保方式，其中一戶出現(xiàn)風險，就要涉及多個企業(yè)，銀行很難順利處置?！　∷模盒袠I(yè)系統(tǒng)風險值得關注　　受國際金融危機、宏觀政策調整、發(fā)展戰(zhàn)略轉型等因素影響，鋼貿、光伏等行業(yè)風險已經完全暴露，生產形勢與效益始終處于低迷狀態(tài)。為此，對處于行業(yè)低谷的企業(yè)及露出風險端倪的行業(yè)，銀行要密切予以關注，采取行之有效的措施，積極應對行業(yè)系統(tǒng)風險?！　∥澹禾蕴袠I(yè)貸款風險值得關注　　近年來隨著招商引資力度加大，部分被南方發(fā)達地區(qū)淘汰的“三高一資”或低技術、低產能的產業(yè)逐漸向北方經濟欠發(fā)達地區(qū)轉移，特別是一些機械部件加工、蓄電池加工、紡織印染行業(yè)等產業(yè)，這些被轉移承接過來的產業(yè)，整體水平處于初級加工階段，技術含量低、能耗高、占用資源大，可持續(xù)發(fā)展后勁不足?！　∽鳛槿蝾I先的財經證書網絡教育領導品牌，高頓財經集財經教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網校、公開課、在線直播、網站聯(lián)盟、財經題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經界人士提供優(yōu)質的服務及全面的解決方案?！　「哳D網校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經網絡學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網校為您解答：　　目前中小企業(yè)貸款比較難，那么它的主要原因是什么呢？下面高頓網校將為大家分析！　?。ㄒ唬闹行∑髽I(yè)自身情況看，信用程度低是貸款難的最主要原因　　1.企業(yè)債務負擔沉重，償債能力不強?！　?.財務行為不規(guī)范，財務信息失真嚴重。管理水平低下是目前中小企業(yè)的突出問題，具體表現(xiàn)為財務管理水平低、報表帳冊不全、內控制度不嚴。一些中小企業(yè)出于某種目的，一廠多套報表，或者干脆不建帳，財務信息嚴重失真。在這種情況下，銀行不能準確、快速地判斷這些企業(yè)及其負責人的真實信用水平，放貸自然比較謹慎?！　?.信用度低，逃廢債情況嚴重，銀行維權難度較大。中小企業(yè)貸款風險高，所形成的不良貸款清收和核銷程序與大企業(yè)相比，困難得多。在經營出現(xiàn)風險以后，通過企業(yè)改制、申請破產、轉產、注銷法人，甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務現(xiàn)象比較普遍。這不僅給金融機構信貸資金安全造成很大威脅，而且也極大地降低了企業(yè)的信譽度，惡化了銀企關系，嚴重地挫傷了金融機構貸款投放的積極性?！　?.企業(yè)內在素質低下，生存能力普遍不強。由于相當部分的中小企業(yè)存在著經營粗放、技術落后、設備陳舊、產品競爭力不強等問題，在競爭激烈的市場上淘汰率遠遠高于一般大企業(yè)?！　。ǘ你y行經營管理來看，風險管理約束加強是中小企業(yè)難以取得貸款的最主要因素　　1.成本、收益和風險不對稱，銀行更愿意貸款給大企業(yè)。在銀行看來，中小企業(yè)就是小麻雀，肉少還容易飛。中小企業(yè)貸款數額不高，但發(fā)放程序、經營環(huán)節(jié)缺一不可，據測算，對中小企業(yè)貸款的管理成本，平均是大企業(yè)的五倍左右，而風險卻高得多。在這種情況下，銀行當然樂意做大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務。我們在調查中了解到，　　2.過度強調責任約束，激勵機制不足，銀行不敢輕易貸款。銀行經營，強調安全性、效益性和流動性，其中，安全性排在首位?！　?.貸款權限上收，不良資產增多，資產負債比率過高，使部分金融機構在中小企業(yè)貸款問題上，表現(xiàn)出了一定的“不能性”?！　。ㄈｋy落實是中小企業(yè)在貸款過程中需要解決的最大難題　　根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行發(fā)放貸款，申請企業(yè)應提供必要的擔保，而抵押品不足、擔保落實難，恰恰是當前中小企業(yè)融資，特別是申請貸款過程中遇到的最大難題之一。這是中小企業(yè)的資產結構特征、金融機構在抵押物上的偏好，以及政府行為的不協(xié)調共同作用的結果?！　?.從金融機構對抵押物的偏好看，雖然《擔保法》并沒有規(guī)定流動資產不可用作抵押，但金融機構在實際操作中，往往不愿接受中小企業(yè)的流動資產抵押，而要求企業(yè)用固定資產來抵押，尤其偏好房地產。究其原因，主要是流動資產價值起伏較大，特別是在企業(yè)生產過程中物理形態(tài)容易發(fā)生變化，金融機構不易監(jiān)控，監(jiān)督成本也較高。機器設備等固定資產則因為專用性強，變現(xiàn)困難，銀行也不愿意接受?！　?.從中小企業(yè)的資產結構看，絕大部分中小企業(yè)尚處于原始資本積累階段，經濟實力較弱，資本金不足，資產負債率較高，固定資產占比小于大企業(yè)，難以提供滿足金融機構要求的有效抵押品。彼此之間，則因為風險問題，也不愿意互相提供擔保。　　3.從政府行為方面考慮，主要有兩方面不協(xié)調：　　一是在企業(yè)辦理資產評估、抵押登記的過程中，程序復雜，收費過高，有時甚至高于銀行利息收入，不僅加重了企業(yè)負擔，給銀行發(fā)放新的貸款和完善貸款手續(xù)也帶來了一定的困難。加之一些部門違規(guī)執(zhí)法，亂收費，給企業(yè)獲得貸款又增添了不小的難度。企業(yè)在辦理資產抵押登記手續(xù)之前，需要先進行資產評估，評估時評估部門按估價金額的高低收取手續(xù)費用，估價越高，收費越多，有時借款人為多取得貸款，也希望多評估。這樣，對于銀行來講，就形成了抵押資產“高進低出”的怪現(xiàn)象，極大地損害了金融企業(yè)的利益。　　二是中小企業(yè)信用擔保中心關于追償期限的規(guī)定，束縛了自身業(yè)務的開展?！　〈送?，金融部門還認為，政府功能的嚴重錯位在一定程度上也加劇了中小企業(yè)貸款的難度。我們在調查中了解到，市內各家金融機構普遍認為，我市的信用環(huán)境極差，其中一個很重要的原因，就是政府在由計劃經濟向市場經濟轉軌的過程中，職能轉換尚不到位。由于“銀行是國家的，企業(yè)是地方的”，政府一些部門普遍存在著“重貸輕還”心理，償債意識較差。具體表現(xiàn)在：一是重視幫助企業(yè)協(xié)調貸款，而在還款問題上表現(xiàn)乏力。二是借改革之機，采取多種辦法，故意懸空或逃廢銀行債務現(xiàn)象比較嚴重。三是相當一部分與政府有關的金融債權因多種原因難以實現(xiàn)。銀行反映，由于政府角色錯位，加之企業(yè)逃廢債情況嚴重，我市信用狀況近幾年來急劇惡化。在這種情況下，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，難度就更大了?！　∽鳛槿蝾I先的財經證書網絡教育領導品牌，高頓財經集財經教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網校、公開課、在線直播、網站聯(lián)盟、財經題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經界人士提供優(yōu)質的服務及全面的解決方案?！　「哳D網校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經網絡學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

　　1、貸款定價的一般論述　　由于不具備從銀行總體效益角度分析中小企業(yè)貸款因素影響顯著程度的公共數據條件，國外文獻常用的整體效益分析方法受到限制，因此，本文從微觀入手，直接從貸款成本與風險計量及貸款定價的組成結構對中小企業(yè)貸款的效益與風險特征進行分析?！　「鶕J款定價的基本理論，貸款定價涉及信貸業(yè)務的資金成本、經營成本、稅負成本、風險成本和資本成本等多種要素，還要充分考慮市場競爭情況以及與客戶談判地位等因素，才能最終確定貸款利率。貸款定價的理論公式為：　　貸款目標利率＝資金成本率＋經營成本率＋稅負成本率＋預期損失率＋經濟資本目標利潤率＋/－競爭性浮動。其中，預期損失率和經濟資本回報率的確定是貸款定價的關鍵和難點?！　°y行貸款定價實踐中常用的方法，主要有成本定價和基準利率定價兩種 [4]，其中成本定價公式為：　　公式1：貸款價格=資金成本+風險成本+營運成本+預期收益率　　基準利率定價公式為：　　公式2：貸款價格=基準利率+違約風險溢價+期限風險溢價　　成本定價是商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的貸款定價方式，而基準利率定價是國際商業(yè)銀行運用最廣泛的貸款定價方法。我國利率市場化的推進，大大促進了我國貸款定價理論的發(fā)展和實踐的探索?！　∪绻覀儗⒐?中的“基準利率”定義為“資金成本+營運成本+預期收益率”，或將公式1中的“風險成本”定義為“違約風險溢價+期限風險溢價”，則這兩個公式實際上表達了相同的含義?！　?、中小企業(yè)貸款的風險特征分析——違約率和違約損失率相對較低衡量貸款風險成本的主要指標是貸款預期損失率，預期損失率=違約率×違約損失率。　?。?）中小企業(yè)貸款違約率分析　　中小企業(yè)貸款一般均為抵押、擔保貸款。與西方發(fā)達國家政府擔保機構在中小企業(yè)貸款擔保中發(fā)揮重要作用不同，盡管我國中小企業(yè)信用擔保制度建設從1992年就開始起步，10年后《中小企業(yè)促進法》也已正式實施，但目前我國擔保機構（包括政府參與出資及未參與出資的所有擔保機構）在解決中小企業(yè)融資困難中發(fā)揮的作用仍然十分有限。林平、袁中紅（2005）2004年對廣東中小企業(yè)融資抽樣調查的結果表明（數據截至至2004年6月30日），有61%的企業(yè)從來沒有與擔保機構發(fā)生過關系；調查的全部56家擔保機構中，政府完全出資的僅為3家，占比僅為5.36%，政府參與出資的6家，占比10.71%；905筆中小企業(yè)銀行融資中，抵押貸款810筆，占比89.5%，信用擔保機構擔保貸款95筆，占比10.5%；信用擔保貸款中，66.1%的擔保人通過借款人反擔保等（主要是抵質押）進行風險補償。這樣，中小企業(yè)貸款實際上95％以上進行了直接或間接的抵押（或質押）。因此，本文重點對抵押貸款進行分析?！　°y行對中小企業(yè)普遍采用抵押或信用擔保機構擔保方式發(fā)放貸款，是在信息不對稱情況下抑止融資企業(yè)道德風險與逆向選擇、降低小企業(yè)貸款違約率的關鍵之一。藍虹、穆爭社（2004）從理論上分析了融資企業(yè)抵押貸款償還模型：　　Π＝f（L）－（1+R）L　?。?+R）L其中Π為融資企業(yè)的利潤，L為貸款額度，R為貸款利率，f（L）表示所獲收益是融資額度L的函數，C為抵押品價值。由于（1+R）L小于C，融資企業(yè)選擇不還貸時的機會收益小于機會成本，因此足額抵押情況下償還貸款是融資企業(yè)的占優(yōu)選擇，抵押貸款可以緩解在非對稱信息條件下銀行所擔心的融資企業(yè)的逆向選擇和道德風險，在很大程度上降低違約率?！　嶋H數據也在很大程度上支持了以上的理論分析的結論。根據2003年底中國人民銀行在全國東、中、西部六個城市（北京、浙江溫州、臺州、廣東東莞、陜西西安、山東威海）的1105戶中小企業(yè)融資狀況問卷調查結果，中小企業(yè)平均有5.4%的貸款不能償還，存在形成壞賬的風險 [6]，明顯低于同期全國金融機構不良貸款率水平（2004年一季度為16.6%）。筆者小范圍的調查也表明，對同樣信用等級的客戶，小企業(yè)貸款 的違約率整體低于其他貸款 .同時，筆者也注意到，小企業(yè)貸款的不良率也呈現(xiàn)明顯的地區(qū)與行業(yè)差別，即并不是所有分行、所有行業(yè)小企業(yè)貸款不良率均低于其他客戶的不良率?！　∮捎诠P者暫時沒有獲得有足夠代表性的實證數據，以證明小企業(yè)貸款違約率與相同信用等級的其他客戶違約率存在顯著差別，因此，本文從謹慎性出發(fā)，假定整體而言，小企業(yè)貸款客戶違約率與其他相同信用等級客戶違約率無顯著區(qū)別?！　≡谶@樣謹慎性的假設情況下，貸款風險成本的區(qū)別主要在于違約損失率的區(qū)別?！　。?）小企業(yè)貸款違約損失率分析　　小企業(yè)貸款基本都是抵押或信用擔保機構擔保貸款，而較大型企業(yè)的信用貸款占相當比例。國內外已有研究表明，對同樣信用等級的客戶，抵押貸款的違約損失率低于信用貸款。從謹慎起見，我們假定較大型企業(yè)也全部為抵押貸款。因此，我們只比較小企業(yè)抵押貸款與較大型企業(yè)抵押貸款的違約損失率?！　睦碚撋戏治觯c小額抵押物相比，大額抵押物價值評估技術難度更大，評估時更易受借款人有意識的影響，同時處置大額抵押物時市場需求者數量明顯減少，需求方議價能力和議價意愿明顯增強，因此，整體而言，單個抵押物價值越高，銀行快速處置時可能的損失率應越高。筆者的實證研究也表明 [7]，總體來看，抵押物的回收率與抵押物金額大小成反比?？紤]到小企業(yè)單筆貸款金額總體而言低于其他貸款，因此，其違約損失率理論上應低于相同信用等級的其他貸款，實證研究也可作如此假設。　　經驗數據顯示，某行信用等級為A＋、A級的法人客戶平均不良率約分別低于1％、2％，而全部小企業(yè)貸款（AA-以上客戶比例約為20%，全部為抵押貸款或信用擔保機構擔保貸款）的不良率平均僅為0.13%；違約損失率均低于50％。本文按謹慎性原則估算，將A＋、A級的小企業(yè)客戶平均違約率分別取1％、2％，違約損失率取50％，則A＋、A級的小企業(yè)客戶預期損失率分別為0.5％與1％，約分別相當于當前短期貸款利率的10％、20％?！　?、小企業(yè)貸款銀行營運成本相對較高　　徐洪水（2001）認為，銀行對中小企業(yè)貸款的信息成本和管理成本是大企業(yè)的5-8倍，即使貸款利率上浮30%，對中小企業(yè)的綜合融資成本依然很高[8].但該文沒有提供具體的分析過程，沒有進行更有說服力的具體的數據對比分析。鄭文紅、李健（2002）提出，銀行交易成本=搜尋成本+談判成本+監(jiān)督成本+其他交易費用[9].該文也只提出了上述思辨式的公式，沒有進行進一步的分析，也沒有提供具體的成本數據?！　榉奖惴治?，本文將營運成本劃分為信貸營運成本和其他營運成本兩類，并假定小企業(yè)與其他企業(yè)的非信貸營運成本沒有顯著區(qū)別，而信貸營運成本則包括信息成本、管理成本等與信貸業(yè)務直接相關的一切成本?！　∮捎谛∑髽I(yè)每戶貸款金額較?。ㄆ骄繎糍J款金額在500萬元或以下，如廣東地區(qū)某銀行小企業(yè)戶均貸款450萬元），因此，相應的信貸營運成本明顯高于大、中型客戶貸款。以某一級分行為例，全行貸款余額在500萬元以上的大、中法人客戶為3000多戶，戶均貸款余額為6750萬元，戶均貸款余額為小企業(yè)貸款余額的15.9倍；其中貸款余額在3000萬元以上的大客戶為1100多戶，戶均貸款余額為16154萬元，戶均貸款余額為小企業(yè)貸款余額的38.1倍；因為戶均貸款差距巨大，為簡化分析，我們將大、中型客戶貸款業(yè)務的信貸營運成本忽略不計，單獨分析、估算小企業(yè)貸款的信貸營運成本?！　≡趹艟J款約為500萬元的情況下，按平均每名小企業(yè)信貸人員（含一線客戶經理和二線審批、監(jiān)測等人員）管理6戶企業(yè)謹慎測算，平均每名信貸人員管理的小企業(yè)貸款為3000萬元，同時假設平均一名小企業(yè)信貸人員的工資、費用等信貸營運成本為15萬元/年，則相應的小企業(yè)貸款單位信貸營運成本為：　　15/3000＝0.005＝0.5％　　即約為短期貸款基準利率的10％?！　?、小企業(yè)貸款效益比較分析　　為便于比較，我們選擇AAA級客戶作為比較的基準，即設定其風險成本為0，單位貸款的信貸營運成本也可忽略不計，因此，按貸款定價公式的貸款利率（最優(yōu)惠利率）為：　　RAAA＝資金成本＋其他營運成本＋預期收益率　　如該利率為基準利率下浮10％或3％（參考深圳分行實際情況），則該銀行信用業(yè)務的最優(yōu)惠利率（資金成本＋其他營運成本＋預期收益率）為基準利率下浮10％或3％?！　π∑髽I(yè)貸款的定價，應在此基礎上進行對應的風險與成本的調整。在上述AAA級客戶貸款定價的基礎上，A+級小企業(yè)客戶應再加0.5％（A級小企業(yè)客戶為加1％）的預期風險損失、0.5％的信貸營運成本，即A+級小企業(yè)貸款執(zhí)行基準利率上浮10（A級小企業(yè)客戶上浮15％）或基準利率上浮17％（A級小企業(yè)客戶上浮22％）即可實現(xiàn)不低于AAA級客戶的效益水平?！　∨c相同信用等級的其他客戶比較，小企業(yè)貸款定價不需要進行風險調整，但應作成本調整，即利率定價應附加多余的信貸營運成本，約為0.5％，即在相同信用等級客戶貸款利率基礎上再上浮10％。　　林平、袁中紅（2005）2004年對廣東地區(qū)（主要是珠三角地區(qū)）中小企業(yè)銀行融資抽樣調查的抵押貸款平均利率為基準利率上浮20%.2004年10月人民銀行將小企業(yè)貸款的上浮利率范圍由30%擴大到70%，據筆者了解，此后廣東地區(qū)國有銀行小企業(yè)貸款利率的主要區(qū)間為基準利率上浮20－45％。

中小企業(yè)貸款總體來說分為抵押貸款和無抵押貸款。就現(xiàn)在的情況而言，普通中小企業(yè)貸款融資主要來源是三個方面：一、銀行特點：貸款手續(xù)比較繁雜，信貸門檻高，限制資金使用范圍，審批周期長，利息比較低。適合信用好，有一定規(guī)模的中小企業(yè)和中長期資金周轉支持。雖然許多銀行推出快捷貸款服務，但仍然無法滿足普通中小企業(yè)的融資需要。比如：工商銀行、北京銀行等推出的中小企業(yè)快捷貸款服務仍然規(guī)定資金使用范圍，貸款時間仍然比較長。二、典當行特點：貸款手續(xù)簡單，幾乎沒有門檻，不限制資金使用范圍，最快可以當天放款，借貸方式靈活，但利息比銀行利息高。典當抵押貸款主要是實物為抵押，注重典當物品是否貨真價實。適合普通的中小企業(yè)中短期的資金周轉。比如：華夏典當行、民生典當等推出的中小企業(yè)貸款服務，都是2-3個工作日可以放款。大大方便了中小企業(yè)中短期資金周轉。三、民間借貸特點：除了貸款利率最高，風險比較高，以信用為擔保。其它特點基本和典當行一致。如匯富貸。在這里區(qū)別分開主要是由于前兩種融資方式是國家法律許可，而民間借貸有很多是和法律打擦邊球，需要注重鑒別。擴展資料：業(yè)務流程1、企業(yè)向銀行提出流動資金貸款申請，并提供企業(yè)和擔保主體（若有必要）的相關材料。2、簽署借款合同和相關擔保合同。企業(yè)的貸款申請經深圳發(fā)展銀行審批通過后，銀行與企業(yè)需要簽訂所有相關法律性文件3、按照約定條件落實擔保、完善擔保手續(xù)。根據銀行的審批條件和簽署的擔保合同，如果需要企業(yè)提供擔保的，則需進一步落實第三方保證、抵押、質押等具體的擔保措施，并辦妥抵押登記、質押交付（或登記）等有關擔保手續(xù)，若需辦理公證的還需履行公證手續(xù)等。4、發(fā)放貸款。在全部手續(xù)辦妥后，銀行將及時向企業(yè)辦理貸款發(fā)放，企業(yè)可以按照事先約定的貸款用途合理支配貸款資金。參考資料來源：百度百科-中小企業(yè)貸款

相對于大企業(yè)貸款而言,小企業(yè)貸款具有小額度、短期限、高頻率、高時效性、對貸款利率敏感度低等特點。這些特點對信用風險管理的技術和機制提出了新的要求。根據《新巴塞爾資本協(xié)議》的約定,貸款總額較少的中小企業(yè)貸款可視為零售貸款。因此小企業(yè)貸款的信用風險管理也可納入零售貸款信用風險控制范圍內。巴塞爾銀行監(jiān)管委員規(guī)定,歸入零售貸款的資產需滿足下列標準:(1)各種形式對個人的貸款,都視作零售貸款;(2)各種住房抵押貸款,無論其金額大小,只要借款人是擁有住房,都視作零售貸款;(3)各項給予小企業(yè)的貸款,如果銀行作為一個整體對單個小企業(yè)的總貸款不超過100萬歐元,就可以將其視作零售貸款。因此,銀行應對零售貸款進行打包,組成資產池,對其完善管理。然而,零售貸款的信用風險管理又具有特殊性。再者,社會因素在很大程度上影響著借款人是否能夠履

《巴塞爾協(xié)議Ⅱ與小企業(yè)貸款的信用風險管理》,論文,國際金融研究,2007年5月?！墩撔∑髽I(yè)貸款的信譽風險管理》,論文,財會月刊,2007年7月?！缎庞蔑L險度量的最新發(fā)展及其在貸款定價中的作用》,論文,國際金融研究,2006年7月?！段鞣姐y行資產負債定價的新思路——期權調整利差分析》,論文,《財會月刊》,2005年11月?！痘鞓I(yè)經營在美國的最新發(fā)展》,論文,中國金融,2005年第10期?！独适袌龌c國有銀行資產結構的調整》,論文,特區(qū)經濟,2005年7月?！豆潭ɡ首》康盅嘿J款的利率風險管理》論文,武漢金融,2005年7月?！稄姆謽I(yè)到混業(yè)有多遠——利益博弈下的金融制度調整》,論文,金融與經濟,2005年7月。《我國可變利率住房抵押貸款的利率風險管理》,論文,國際商務,2005年5月?！段鞣姐y行負債管理的創(chuàng)新思路》,論文,中國市場,2005年5月?！蹲》康盅嘿J款提前還貸風險分析及管理》,論文,中國市場,2005年5月?！秶H銀行業(yè)的發(fā)展趨勢》,論文,中國金融,2003年第4期?！稖\析商業(yè)銀行資產證券化與我國的金融改革》,論文,國際金融研究,1999年12月《西方銀行管理》,編著,2004年6月,對外經濟貿易大學出版社。《國際金融》,參 編,2004年4月,對外經濟貿易大學出版社。《貨幣銀行學》,參編,2005年6月,對外經濟貿易大學出版社 。

小額貸款申請條件：1、為年滿十八周歲中國大陸居民；2、有穩(wěn)定的住址和工作或經營地點；3、有穩(wěn)定的收入來源；4、無不良信用記錄，貸款用途不能作為炒股，賭博等行為。5、銀行要求的其他條件。小額貸款辦理流程：1、向當地銀行或者貸款機構提交申請；2、準備貸款所需的各種資料；3、面簽銀行或貸款機構；4、銀行審核貸款人資質；

一是中國大陸居民，年齡在60歲以下；二是有穩(wěn)定的住址和工作或經營地點；三是有穩(wěn)定的收入來源；四是無不良信用記錄，貸款用途不能作為炒股，賭博等行為；

　　值得重點關注的風險　?。ㄒ唬┥婕懊耖g融資的企業(yè)值得關注。受經濟形勢影響，許多企業(yè)處于微利甚至虧損狀態(tài)，加之近兩年社會民間高息融資風生水起，部分企業(yè)經受不住高額利息誘惑，將部分生產資金投入到民間融資領域，導致信貸資金被挪作他用，給貸后監(jiān)控帶來了一定困難，間接或直接地對銀行信貸資金安全構成了威脅?！　。ǘ┢x經營主業(yè)的企業(yè)值得關注。一些中小企業(yè)除了經營自身主業(yè)外，還直接或間接從事房地產開發(fā)、資本市場等其他行業(yè)，由于受自有資金、管理能力、市場競爭、宏觀政策把握等因素影響，加之難以預料的各類風險，使多元化經營的企業(yè)在實際運作中往往力不從心，很難達到預期目標，潛在風險較大?！　。ㄈ╆P聯(lián)擔保企業(yè)風險值得關注。一是擔保公司關聯(lián)現(xiàn)象要關注。當下?lián)９驹跒殂y行借款客戶提供擔保的同時，為擔保公司提供反擔保的單位，大都也是銀行的借款客戶，導致?lián)９緸檫`約貸款客戶代償后，必然要對反擔保單位進行追償，這就勢必對反擔保單位自身生產經營和歸還銀行貸款構成了連鎖影響。二是企業(yè)之間互保風險值得關注。為解決擔保難問題，銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時對無抵押物的企業(yè)，采取了企業(yè)相互擔?；蚵?lián)保方式，其中一戶出現(xiàn)風險，就要涉及多個企業(yè)，銀行很難順利處置?！　。ㄋ模┬袠I(yè)系統(tǒng)風險值得關注。受國際金融危機、宏觀政策調整、發(fā)展戰(zhàn)略轉型等因素影響，鋼貿、光伏等行業(yè)風險已經完全暴露，生產形勢與效益始終處于低迷狀態(tài)。為此，對處于行業(yè)低谷的企業(yè)及露出風險端倪的行業(yè)，銀行要密切予以關注，采取行之有效的措施，積極應對行業(yè)系統(tǒng)風險?！　。ㄎ澹┨蕴袠I(yè)貸款風險值得關注。近年來隨著招商引資力度加大，部分被南方發(fā)達地區(qū)淘汰的“三高一資”或低技術、低產能的產業(yè)逐漸向北方經濟欠發(fā)達地區(qū)轉移，特別是一些機械部件加工、蓄電池加工、紡織印染行業(yè)等產業(yè)，這些被轉移承接過來的產業(yè)，整體水平處于初級加工階段，技術含量低、能耗高、占用資源大，可持續(xù)發(fā)展后勁不足。　　風險防控措施　?。ㄒ唬┩卣範I銷要把風險防控放在首位。當前經濟形勢復雜，風險多變，中小企業(yè)雖處在各個不同行業(yè)，但卻面臨相同遭遇，那就是受整體經濟形勢影響。因此，銀行在拓展市場時，不僅要做大規(guī)模，提升速度，更要在復雜多變的經濟形勢下，對經濟形勢的把握有敏感性與洞察力；在風險防控上，具有識別風險，規(guī)避風險，控制好風險的技能，樹立風險控制優(yōu)先經營理念，審慎發(fā)放好每一筆貸款。　?。ǘ┲斏魈幹猛．a和半停產企業(yè)貸款。一是對徹底停產企業(yè)的處置。要在貸款到期前提前采取控制措施，該退出的要果斷退出，還可救助扶持的，要在擔保措施完備的情況下適當扶持。同時還要搞清信貸資金究竟被企業(yè)用在何處，是投資其他行業(yè)還是參與民間融資了，對沒有用于主業(yè)、參與民間融資的必須堅決收回。二是對半停產或臨時停產的企業(yè)的處置。對這類企業(yè)要根據企業(yè)實際生產資金需求情況，靈活把握授信政策，掌握好用信節(jié)奏與放款額度，做到適時、適度支持，對發(fā)展前景看好的繼續(xù)支持，在支持中對沒有起色、無可救藥的企業(yè)也可較為輕松地退出?！　。ㄈ┘訌婈P聯(lián)企業(yè)貸款風險管控。根據關聯(lián)企業(yè)貸款情況，銀行要將涉及關聯(lián)企業(yè)的貸款逐戶建檔，重點進行監(jiān)控，對有貸款的名不副實的關聯(lián)企業(yè)，要采取措施逐步退出，對貸款額度偏高的關聯(lián)企業(yè)要將貸款額度控制在適度水平。禁止關聯(lián)企業(yè)之間相互擔保。同時，對涉及關聯(lián)企業(yè)之間交易的信貸資金要認真審核，防止通過虛假關聯(lián)交易挪用信貸資金，改變貸款用途?！　。ㄋ模┎扇》诸惞芾砉ぷ鞔胧?。信貸人員對維護的客戶，要按客戶生產經營狀況建立風險監(jiān)控臺賬，按照正常經營類、經營不正常、長期虧損、已停止生產經營等類別，根據客戶分類情況，確定繼續(xù)支持、適度支持、減少支持、逐步退出、立即退出等客戶，再根據客戶類別制定出相應的支持或風險控制措施，對后三類客戶信貸人員要按月進行重點監(jiān)控，并將監(jiān)控情況在風險監(jiān)控臺賬中予以詳實反映，總行對后三類客戶也要按月進行監(jiān)控，上下聯(lián)動，切實做好信貸風險防控?！　。ㄎ澹﹫猿钟羞M有退信貸策略。由于整體經濟增長水平走低，各個行業(yè)景氣度持續(xù)低迷，實體經濟也深受其累，復蘇形勢不容樂觀。在行業(yè)風險控制上，銀行除對已列入重點監(jiān)控的行業(yè)加強監(jiān)控外，對其他處于產業(yè)水平粗放階段的企業(yè)也要審慎放貸。在審慎拓展的同時，還要根據本地企業(yè)實際情況，不能因為企業(yè)整體風險水平高而因噎廢食控制過死，影響業(yè)務發(fā)展，關鍵是在拓展業(yè)務時要堅持風險可控、適度支持原則，并根據不同客戶經營狀況，靈活把握授信政策，做到進退自如，發(fā)現(xiàn)風險能夠及時有效進行處置。

1、加強準入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學核定總量、明確區(qū)分種類、嚴格遵循權限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調查、詳細審查、充分審議、嚴格審批，提出行之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對正常貸款，以加強維護和深度開發(fā)為主，持續(xù)提供優(yōu)質高效的服務和信用便利；對關注貸款，密切關注不利因素的變動趨勢，確保擔保的有效性和充足性，抓住客戶資產變現(xiàn)、對外融資、改制重組、經營改善等時機相機退出；對可疑貸款，果斷、依法強制清收。2、加強預警監(jiān)控。風險預警是防范信貸風險的一項重要舉措。良好的預警機制，可以前移風險關口，達到早發(fā)現(xiàn)、早預警、早處置的效果。要實現(xiàn)“多渠道”預警，創(chuàng)新信貸風險監(jiān)測預警手段，綜合運用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計報表以及各類媒體獲取風險信息和數據，構建風險監(jiān)測預警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實現(xiàn)“零距離”預警，建立和完善科學的監(jiān)測指標體系，提高監(jiān)測的真實性、時效性、準確性。3、加快信貸調整。市場經營條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產質量惡化。在客戶退出上，要切實實現(xiàn)“三個轉變”：一是由事實風險退出向潛在風險退出轉變。前移風險關口，動態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢，提高對發(fā)展趨勢的預見性。二是由被動性退出向主動性退出轉變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過催收、核銷、審批控制等手段，主動壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風險高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術性退出向戰(zhàn)略性退出轉變。信貸結構調整不能操之過急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。4、加強貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現(xiàn)營銷機會和客戶風險預警信號，不斷提出解決問題的方案和對策并付諸行動。要建立貸后管理考核體系，把客戶檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據，促使貸后管理人員經常、自覺、深入地實施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風險監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測風險變化的同時，做好對邊緣貸款的動態(tài)跟蹤和監(jiān)測，制訂完善的風險監(jiān)控方案，及時化解潛在風險。

主要的風險為經營風險和道德風險，企業(yè)因經營不善或市場環(huán)境變化導致財務惡化，無法償還貸款，是為經營風險；企業(yè)主卷款跑路或有錢不還，是為道德風險。

　　通過一段時間的社會社會實踐我發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)融資存在以下問題　?。ㄒ唬┢髽I(yè)自身方面的原因　　1、經營管理水平低。盡管近年來我國中小企業(yè)發(fā)展很快，但仍然給人以“差、散、亂”的印象。一方面中小企業(yè)內部管理制度不健全、產品生產工藝落后、質量水平低，形成了因資金缺乏導致經營績效差，因經營績效差導致融資信用差，因融資信用差導致資金缺乏的惡性循環(huán)。許多中小企業(yè)負債率較高，極度缺乏經營流動資金和發(fā)展投資基金，導致其不能正常地進行經營和投資改造，無法通過提高盈利改變企業(yè)的資信以獲得外部各種信用融資。另一方面中小企業(yè)點多面廣，涉及行業(yè)多，多頭開戶現(xiàn)象較普遍，金融部門難以掌握其真實情況。并且隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，中小企業(yè)的生產、營銷、財務、人事等方面的管理水平跟不上企業(yè)發(fā)展的步伐，致使企業(yè)不能適應市場競爭，難以步入良性發(fā)展的軌道?！　?、中小企業(yè)主管人員缺乏現(xiàn)代融資意識。主要體現(xiàn)在：（1）大多數中小企業(yè)缺乏負債經營的現(xiàn)代意識和相應的管理手段，企業(yè)債務與企業(yè)經營盈利之間的關系認識有限，不能以發(fā)展的角度看待企業(yè)債務融資的作用。（2）絕大多數企業(yè)主管的經營觀念未轉變，沒有從利潤和現(xiàn)金流的角度把現(xiàn)代企業(yè)看成是一個資本價值增值和現(xiàn)金流最大化的過程，因而不能全面看待資金在生產中的地位，從而忽略了資本與負債、資本與管理能力、資本與經營風險等因素之間的相互關系。（3）很多企業(yè)主管對現(xiàn)代融資工具缺乏認識，簡單地認為融資就是向銀行貸款，僅拘泥于銀行貸款單一的融資方式，導致的結果就是當傳統(tǒng)融資途徑被切斷時，大部分中小企業(yè)便陷入絕境，不僅缺乏利用其他融資方式的思維觀念，而且缺乏融資的操作能力，更談不上進行現(xiàn)代融資的創(chuàng)新?！　?、財務信息失真，銀行不敢放貸。許多中小企業(yè)管理欠規(guī)范，沒有健全的管理制度和財務控制制度，財務信息失真，可信度低。有的企業(yè)從所謂的“自身需要”出發(fā)，提供虛假的甚至偽造的財務信息，使會計報表失去其可靠性和真實性。而銀行發(fā)放貸款的主要依據是企業(yè)的資產負債表和財務收支狀況，一個資產負債狀況和財務收支狀況良好的企業(yè)很容易得到銀行的信貸支持；反之亦然。虛假的會計報表使銀行的信貸資產難以得到保障，易形成不良資產，出于資金安全和自身利益的考慮，銀行不會輕易地發(fā)放貸款?！　。ǘ┙鹑跈C構方面原因　　1、金融機構信貸投放缺乏積極性。首先，我國商業(yè)金融機構以追求利潤最大化為經營目標。而我國中小企業(yè)資金實力薄弱、規(guī)模小、能作為貸款抵押的資產少，同時受自身條件的限制無法找到規(guī)模較大的企業(yè)為其擔保。其次，部分中小企業(yè)生產技術落后、產品技術含量低、高負債經營、效益差，銀行從自身利益出發(fā)，不愿也不敢支持?！　?、向中小企業(yè)貸款風險大。這主要是中小企業(yè)的信息不對稱問題造成的。在貸款行為中，借款人作為企業(yè)的經營者和資金的使用者，對企業(yè)的財務信息掌握較全面，而銀行作為貸款人，只能通過財務會計報表了解企業(yè)的部分相關狀況。企業(yè)借款人為了獲得貸款，往往會在一定程度上夸大自己的優(yōu)點，縮小甚至掩蓋自己的缺點，其披露信息的全面性和真實性相對較差。在其會計制度不健全的情況下，國家對其進行的會計監(jiān)督有限，銀行等金融機構也不可能要求中小企業(yè)普遍接受信息中介機構的審核驗證。而以自主經營、追求利潤最大化為經營目標的金融機構放貸時必然要求建立在風險最小的基礎上，為保障資金的安全性，金融機構難免不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款?！　?、向中小企業(yè)貸款管理難度大、成本高、收益低。首先，對中小企業(yè)而言，一筆貸款業(yè)務的貸款額度大小與貸款的管理費用的高低是不成比例的。無論貸款金額的大小，金融機構都要按幾乎相同的程序進行操作，從貸前調查到貸款收回整個過程的管理費用相差無幾，所以對小額貸款的單位管理成本必然會高。而中小企業(yè)的貸款一般金額較小，它的管理成本也就高于對大企業(yè)的貸款，從而影響了銀行向中小企業(yè)貸款的積極性。此外，中小企業(yè)的信息披露制度不健全，提供的信息可信度低，金融機構還必須采用其他方法去獲取較全面的真實信息，這也會進一步增加貸款的管理成本。據調查測算，對中小企業(yè)貸款的管理成本遠遠高于大中型企業(yè)。因此金融機構在發(fā)放貸款時不會將中小企業(yè)作為首選對象，只有在國家強制或受到某些條件的限制而不能向大企業(yè)、大項目貸款時，才會選擇中小企業(yè)，這無疑也是形成其貸款難的重要原因之一?！　。ㄈ┢渌矫嬖颉　?、社會信用環(huán)境差。即社會信譽等級低，這也是中小企業(yè)融資難的一個不可忽視的因素。主要包括：（1）中小企業(yè)還債意識差，許多中小企業(yè)獲取貸款后，不去積極還貸，而是惡意逃債、賴債、千方百計地拖債，不把還債當作必須履行的義務。（2）法律對債權人債權的保護能力差，法院對判決結果執(zhí)行不力。債權人在通過法律程序保護自己的權益時，常遇“打贏官司，看不到錢”，還得支付律師費的尷尬。（3）地方保護主義的干擾較多。如在企業(yè)轉制期間，有的地方政府默許甚至縱容企業(yè)逃廢銀行的債權。這種社會信用環(huán)境，破壞了經濟合同雙方當事人的平等地位，使履行了經濟合同義務的債權人反而處于被動的地位。如此信譽環(huán)境下，各金融機構在發(fā)放貸款時必然更加謹慎，這自然會增加中小企業(yè)融資的難度?！　?、缺乏有效的信用擔保體系。向中小企業(yè)貸款和提供擔保的風險都高，這是一個帶有普遍性的問題，系統(tǒng)性風險，這就需要國家通過一種機制把對中小企業(yè)的融資風險降到金融機構可接受的程度。對此，世界各國的普遍做法是政府建立專門的中小企業(yè)信用擔保體系。近年來我國一些地方政府也建立了一批信用擔保機構，但是實際效果并不理想：（1）擔保機構擔保能力低，因為目前我國擔?；鸬膩碓粗饕堑胤截斦斦顿Y能力有限，遠遠滿足不了社會的需要。（2）擔保機構為控制風險，都要求申請貸款擔保的客戶提供反擔保，且條件苛刻，并不低于銀行擔保抵押貸款條件，使得信用擔保機構失去本來的意義。中小企業(yè)尋求擔保難，也就必然造成融資難?！　?、“政策性風險”的存在。近幾年來國家對企業(yè)發(fā)展采取了“抓大放小”的政策，一些地方政府片面地把“放小”理解為放棄中小企業(yè)。一些政策和措施在制定時沒有考慮到中小企業(yè)的特點，使得銀行對中小企業(yè)改革認識不清，導致需求與供給嚴重背離，信貸支持中小企業(yè)發(fā)展的資金無法達到實際的需要量，力度嚴重不夠?！　∥艺J為應該制定的策略包括以下幾個方面　　二、中小企業(yè)融資困難的應對策略　　針對中小企業(yè)發(fā)展面臨的融資中介缺乏、融資工具單一、融資渠道不暢等問題，解決也宜從企業(yè)、金融機構和政府三方面入手，既需要中小企業(yè)完善企業(yè)治理結構，加強與銀行的聯(lián)系，也需要國家盡快制定向中小企業(yè)貸款的政策，并借鑒國外經驗為中小企業(yè)開辟較多的融資渠道?！　。ㄒ唬┰鰪娖髽I(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率　　增強企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率和經營管理水平，以改變企業(yè)信貸資信能力，從而改變自身的融資環(huán)境?！　?、企業(yè)應根據市場的變化，對產品進行改良和革新，并不斷加強對新市場的開發(fā)，增加銷售收入?！　?、應引進先進技術及生產設備，進行技術改造，改善企業(yè)生產管理?！　?、企業(yè)應加強應收賬款的管理，盡快回籠資金增加流動資金?！　】傊髽I(yè)應從多角度出發(fā)，擴大收益，增強內部資金積累，使企業(yè)走上自有資金良性擴張的道路。只有企業(yè)自身環(huán)境改善了，生產經營水平提高了，銀行等金融機構才愿意向其貸款?！　。ǘ└纳撇l(fā)展商業(yè)信用融資　　商業(yè)信用是中小型企業(yè)融資的一種傳統(tǒng)的方式。它屬于短期負債融資，十分方便但不正規(guī)，一般是以良好的商業(yè)信譽為基礎，并經常運用于業(yè)務聯(lián)系緊密、關系十分固定的合作企業(yè)之間。在現(xiàn)有狀況下，改善并發(fā)展商業(yè)信用融資體系的辦法有：　　1、充分發(fā)展企業(yè)之間縱向經營紐帶關系，與生產經營的上、下游企業(yè)結成松散的經營聯(lián)盟，并通過這種縱向關系發(fā)展商業(yè)信用?！　?、與外貿中介機構結成緊密關系，如以資本為紐帶的工商貿企業(yè)集團或固定的伙伴關系，充分利用商業(yè)票據。　?。ㄈ┙⒒ダ献鞯你y企關系　　就目前而言，中小企業(yè)的資金來源更多的依賴于銀行等金融機構。因此，城市商業(yè)銀行等小金融機構應以服務中小企業(yè)為市場定位，全力支持中小企業(yè)的發(fā)展。當然，中小企業(yè)數量眾多、情況復雜、風險大，這就要求信貸工作人員要不斷提高業(yè)務水平，在注重“效益性、安全性、流動性”經營原則的基礎上，構建符合中小企業(yè)特點的合理、靈活而高效的服務體系。同時城市商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持不能簡單停留在純粹的資金關系上，還可以憑借其在信息、人才和管理等方面的優(yōu)勢，為中小企業(yè)提供市場信息、財務管理咨詢等中間業(yè)務，幫助其解決問題，增強市場競爭力，真正建立互利合作的銀企關系?！　。ㄋ模┻M一步健全中小企業(yè)信用擔保體系

中小企業(yè)可能對銀行隱瞞某些重大信息。二、市場風險中小企業(yè)規(guī)模相對較小，知名度較低，實力不足，財務管理水平較低，競爭力較弱，抗風險能力較差。三、信用風險大多數中小企業(yè)擔保機制不健全，信用和法律觀念薄弱，信用可靠度低。四、經營風險大多數中小企業(yè)缺乏完善的公司治理結構，短期行為嚴重，缺乏核心競爭力或特色經營。五、道德風險大多數中小企業(yè)財務管理制度不規(guī)范，財務報表失真現(xiàn)象時有發(fā)生。

一、綜合授信即對一些經營狀況好、信用可靠的企業(yè)，授予一定時期內一定金額的信貸額度，企業(yè)在有效期與額度范圍內可以循環(huán)使用。綜合授信額度由企業(yè)一次性申報有關材料，銀行一次性審批。企業(yè)可以根據自己的營運情況分期用款，隨借隨還，企業(yè)借款十分方便，同時也節(jié)約了貸款成本。銀行采用這種方式提供貸款，一般是對有工商登記、年檢合格、管理有方、信譽可靠、同銀行有較長期合作關系的企業(yè)。二、信用擔保貸款目前在全國31個省、市中，已有100多個城市建立了中小企業(yè)信用擔保機構。這些機構大多實行會員制管理的形式，屬于公共服務性、行業(yè)自律性、自身非盈利性組織。擔保基金的來源，一般是由當地政府財政撥款、會員自愿交納的會員基金、社會募集的資金、商業(yè)銀行的資金等幾部分組成。會員企業(yè)向銀行借款時，可以由中小企業(yè)擔保機構予以擔保。另外，中小企業(yè)還可以向專門開展中介服務的擔保公司尋求擔保服務。當企業(yè)提供不出銀行所能接受的擔保措施時，如抵押、質押或第三方信用保證人等，擔保公司卻可以解決這些難題。因為與銀行相比而言，擔保公司對抵押品的要求更為靈活。當然，擔保公司為了保障自己的利益，往往會要求企業(yè)提供反擔保措施，有時擔保公司還會派員到企業(yè)監(jiān)控資金流動情況。三、項目開發(fā)貸款一些高科技中小企業(yè)如果擁有重大價值的科技成果轉化項目，初始投入資金數額比較大，企業(yè)自有資本難以承受，可以向銀行申請項目開發(fā)貸款。商業(yè)銀行對擁有成熟技術及良好市場前景的高新技術產品或專利項目的中小企業(yè)以及利用高新技術成果進行技術改造的中小企業(yè)，將會給予積極的信貸支持，以促進企業(yè)加快科技成果轉化的速度。對與高等院校、科研機構建立穩(wěn)定項目開發(fā)關系或擁有自己研究部門的高科技中小企業(yè)，銀行除了提供流動資金貸款外，也可辦理項目開發(fā)貸款。

　　因此，風暴之后，更多的中小企業(yè)面臨融資問題，這個時候，各類騙術和融資風險就開始“占領”市場，專家提醒，企業(yè)在融資過程中一定要注意細節(jié)，避免落入融資陷阱，造成不必要的損失?！　∠葳迕婷嬗^　　陷阱一：考察費　　中國素有禮儀之邦的美譽，因此，在企業(yè)融資期間，對前來提供幫助的人員進行接待和食宿安排是情理之中的事情，但是有一類考察人員，企業(yè)一定要留心?！　≈鲃优c企業(yè)聯(lián)系，在不了解企業(yè)情況的前提下要求到企業(yè)考察，并要求企業(yè)支付考察費，不僅如此，而且對考察費的要求很高。在中國，要求支付考察費的投資機構并不常見，真正的資金方一般都會自己安排外出考察的費用?！　∠葳宥喉椖渴芾碣M　　項目受理費是指融資服務機構在收到企業(yè)有關資料后要求融資企業(yè)繳納的對項目進行評估和項目預審發(fā)生的費用，尤其是號稱有外資背景的投資公司，往往把收取項目受理費作為一種項目控制程序和費用轉嫁的方式，如果出現(xiàn)以下情況，融資企業(yè)就要提高警惕，騙局正在找上門來。　　融資服務機構對融資企業(yè)項目資料不作實質性審核，即下初評認可結論；對不具備條件的項目下初評認可結論；以收取項目受理費為目的，不以項目投資為目的，在項目實質性評估階段以各種理由拒絕融資企業(yè)。　　陷阱三：撰寫商業(yè)計劃書費用　　商業(yè)計劃書是風險投資商現(xiàn)場考察前首先要拿到的資料，現(xiàn)在無論是國內還是境外的投資機構，都習慣使用商業(yè)計劃書，因此，商業(yè)計劃書的撰寫是企業(yè)融資之前的必修課，正是因為商業(yè)計劃書的重要，給了一些不法分子可乘之機。下列情況，融資企業(yè)應該拒絕幫助?！　∑髽I(yè)已經請別的融資服務機構或自己制作了商業(yè)計劃書，但融資服務機構或資金方以各種理由拒絕，并作為項目繼續(xù)進行下去的必要環(huán)節(jié)，不僅如此，還百般刁難融資企業(yè)，要求其提供“國際標準格式”商業(yè)計劃書?！　∠葳逅模涸u估費　　在融資過程中，一部分投資者或融資服務機構要求對企業(yè)資產或項目進行評估，如果是在融資實施階段，此項評估是完全必要的，但是，如果是下列情況，則有詐騙嫌疑?！　№椖吭u估不是在項目實施階段，而是在項目審核階段；評估機構不是資金方或融資服務機構認可的評估機構；要求對整個項目或對某一部分資產(主要是無形資產)進行評估?！　∠葳逦澹罕ＷC金　　保證金也是企業(yè)在融資過程中經常遇到的陷阱，據了解，有30%的企業(yè)曾經在保證金上被騙取了不菲的錢財。具備如下條件，保證金則是一場騙局?！　≠Y金方要求融資企業(yè)必須嚴格按照自己預先設定的程序操作，否則就拒絕往下進行；資金方設置了嚴格的違約條款；資金方對項目的審核簡便，對項目的真實性和項目回報熱情很低?！　∪绾畏婪度谫Y騙局　　這里有一個真實的案例，通過這個案例，讓我們看看，騙子究竟是如何利用企業(yè)的融資心切開展騙局，并且最終得手的。　　A公司擁有一個玩具制造方面的專利技術，為了獲得資金支持，他們四處尋找融資機會，在一次會議上，A公司結識了B公司，據說B公司是美國一家資深融資服務機構設在中國的辦事處?！　公司對A公司的融資要求很快給予了答復，并聲稱，如果不能完成A公司的融資要求，就不收取A公司的任何費用。經過簡單溝通后，B公司按照如今流行的方式，要求A公司提供商業(yè)計劃書和資質認定，并給他們介紹了一個C公司操作這些業(yè)務?！　公司沒有多想，就按照約定支付了C公司3萬元的費用，后來又支付了2萬元，但是從此之后，C公司就杳無音信。當A公司前去找B公司理論時，發(fā)現(xiàn)，B公司也已人去樓空，本來是A公司想要融資，現(xiàn)在倒變成了出資。　　其實，在這個案例中，B公司的騙術并不高明，但是A公司因為沒有經驗，才會被假冒的B公司騙去資金?！　『傇俳苹灿新段舶偷牡胤?。因此，中小企業(yè)在融資過程中一定要提高警惕，注意以下幾個方面：　　1.對資金方實力和可行性進行確認　　真正的融資服務機構一定有成功的融資案例，融資企業(yè)可以從融資服務機構的成功案例入手，對他們的實力進行確認。另外就是上面我們提到的商業(yè)計劃書，正規(guī)的融資服務機構一般不會指定專門的公司為融資企業(yè)撰寫商業(yè)計劃書，只會要求融資企業(yè)自行提供。另外，融資服務機構介紹的資金方，如果資金方確實想投資該項目的話，一般都是資金方和融資企業(yè)共同委托評估公司，評估費用共擔或由資金方承擔。　　假冒的融資服務機構一般而言，具備以下特征，公司員工整體素質不高，與融資企業(yè)接觸洽談的方式神秘，項目很容易立項等等?！　?.不要有投機取巧的心理　　中小企業(yè)因為融資難問題，大都存在融資急切，喜歡占小便宜心理。須知，心急壞事，占小便宜，吃大虧。很多假冒的資金方，就是利用了融資企業(yè)的這種心理，讓企業(yè)上鉤?！　±?，不經過嚴格審查，就和企業(yè)簽訂融資意向書；沒有采用風險保障措施，就做融資安排；一個很小的項目，甚至沒有任何基礎的項目，就要投資上千萬元，這不是騙局是什么。在這種騙局面前，很多的中小企業(yè)上當是因為他們相信他們的項目一定會有人感興趣，抱著憧憬做事，自然會被騙?！　?.請專家全程服務　　中小企業(yè)在融資過程中，如果想要把風險降到最低，最好請專業(yè)的融資服務機構全程跟蹤服務，或者請律師參與，事先對資金方的性質和真實性進行判斷，在簽署協(xié)議前做足功課，這樣才能防患于未然?！　≌鎸嵉娜谫Y　　看了這么多融資陷阱，中小企業(yè)一定覺得心驚膽顫，那么，究竟怎樣的融資才是中小企業(yè)敢于接受，并能保證中小企業(yè)成功獲得資金，繼續(xù)開展業(yè)務的真實融資呢？　　據記者了解，在中國市場上，融資渠道相較從前，已經拓寬了很多，如果一個企業(yè)真的有好的項目，想要獲得資金支持并不是很難。目前，在中國市場比較流行的融資渠道主要有以下幾種，中小企業(yè)可以借鑒?！　〉谝环N：融資租賃　　融資租賃是指出租方根據承租方(中小企業(yè))對供貨商、租賃物的選擇，向供貨商購買租賃物，提供給承租方使用，承租方在契約或者合同規(guī)定的期限內分期支付租金的融資方式。　　想要獲得融資租賃，企業(yè)本身的項目條件非常重要，因為融資租賃側重于考察項目未來的現(xiàn)金流量，因此，融資租賃的成功，主要關心租賃項目自身的效益，而不是企業(yè)的綜合效益。除此之外，企業(yè)的信用也很重要，和銀行放貸一樣，良好的信用是下一次借貸的基礎?！　〉诙N：銀行承兌匯票融資　　融資雙方為了達成交易，可向銀行申請簽發(fā)銀行承兌匯票，銀行經審核同意后，正式受理銀行承兌契約，承兌銀行要在承兌匯票上簽上表明承兌字樣或簽章。這樣，經銀行承兌的匯票就稱為銀行承兌匯票，銀行承兌匯票具體說是銀行替買方擔保，賣方不必擔心收不到貨款，因為到期買方的擔保銀行一定會支付貨款。　　銀行承兌匯票融資的好處在于企業(yè)可以實現(xiàn)短、頻、快融資，可以降低企業(yè)財務費用?！　〉谌N：不動產抵押融資　　不動產抵押融資是目前市場上運用最多的融資方式。在進行不動產抵押融資上，企業(yè)一定要關注中國關于不動產抵押的法律規(guī)定，如《擔保法》、《城市房地產管理法》等，避免上當受騙。　　第四種：股權轉讓融資　　股權轉讓融資是指中小企業(yè)通過轉讓公司部分股權而獲得資金，從而滿足企業(yè)的資金需求。中小企業(yè)進行股權出讓融資，實際是想引入新的合作者。吸引直接投資的過程。因此，股權出讓對對象的選擇必須十分慎重而周密，否則搞不好，企業(yè)會失去控制權而處于被動局面，建議中小企業(yè)在進行股權轉讓之前，先咨詢公司法專業(yè)人士，并謹慎行事?！　〉谖宸N：提供擔保融資　　提供擔保融資的優(yōu)勢主要在于可以把握市場先機，減少企業(yè)資金占壓，改善現(xiàn)金流量。這種貿易融資適用于已在銀行開立信用證，進口貨物已到港口，但單據未到，急于辦理提貨的中小企業(yè)。進行提貨擔保融資企業(yè)一定要注意，一旦辦理了擔保提貨手續(xù)，無論收到的單據有無不符點，企業(yè)均不能提出拒付和拒絕承兌?！　〉诹N：國際市場開拓資金　　這部分資金主要來源于中央外貿發(fā)展基金。中小企業(yè)如果想通過這個渠道融資，要注意，市場開拓資金主要支持的內容是：境外展覽會、質量管理體系、環(huán)境管理體系、軟件出口企業(yè)和各類產品認證、國際市場宣傳推介、開拓新興市場、培訓與研討會、境外投標等，對面向拉美、非洲、中東、東歐和東南亞等新興國際市場的拓展活動，優(yōu)先支持。

　　中小企業(yè)可能對銀行隱瞞某些重大信息?！　《⑹袌鲲L險　　中小企業(yè)規(guī)模相對較小，知名度較低，實力不足，財務管理水平較低，競爭力較弱，抗風險能力較差?！　∪?、信用風險　　大多數中小企業(yè)擔保機制不健全，信用和法律觀念薄弱，信用可靠度低?！　∷?、經營風險　　大多數中小企業(yè)缺乏完善的公司治理結構，短期行為嚴重，缺乏核心競爭力或特色經營?！　∥濉⒌赖嘛L險　　大多數中小企業(yè)財務管理制度不規(guī)范，財務報表失真現(xiàn)象時有發(fā)生。