企業(yè)在申請貸款時，如果涉及到以下問題，基本上貸款申請審核階段就可能被拒絕，銀行給企業(yè)的貸款是有收益的，不可能做高風(fēng)險低收益的事情。想借或有意向借的企業(yè)主，先自己檢查一下，看看企業(yè)有沒有什么情況發(fā)生…
1.財務(wù)異常或不真實的企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)也能提供一些預(yù)警信號。如某民營造紙上市公司因年報審計被會計師事務(wù)所出具保留意見的審計報告，于2011年3月30日停牌。并且在2010年年報中，會計師事務(wù)所保留了“公司涉嫌修改收入、利潤和現(xiàn)金狀況，偽造集團(tuán)賬目和記錄，侵吞集團(tuán)資產(chǎn)”的意見。此后，公司多次發(fā)布公告，稱經(jīng)獨立審計師審計，上述情況未得到證實。
另一家貿(mào)易企業(yè)，比如上一年凈資產(chǎn)只有5億元，而現(xiàn)貨數(shù)據(jù)凈資產(chǎn)達(dá)到11億元，多了6億元的凈資產(chǎn)。6億元凈資產(chǎn)主要是未分配利潤或資產(chǎn)增值，恰好該企業(yè)為另一家企業(yè)提供了10億元的敞口擔(dān)保。此時，信貸審查人員很容易發(fā)現(xiàn)，企業(yè)為了滿足銀行的擔(dān)保額度而制造凈資產(chǎn)，企業(yè)的真實擔(dān)保能力存疑。
注意一種情況。在行業(yè)下滑，同行業(yè)日子不好過的時候，企業(yè)報表很好看，盈利能力比同行好很多。多年的經(jīng)驗表明，這種看似美好的現(xiàn)象，是風(fēng)險預(yù)警的信號。信貸員會擦亮眼睛，盯緊這類企業(yè)，不會被數(shù)據(jù)迷惑。2.企業(yè)資金緊張，用借來的資金還貸款。企業(yè)貸款到期后，應(yīng)當(dāng)償還。而企業(yè)資金短缺，沒有足夠的自有資金償還銀行貸款。但如果貸款還不上，企業(yè)就得延長貸款期限或者借新還舊，影響企業(yè)征信。企業(yè)為了再次順利從銀行融資，尋求民間資金償還銀行貸款，在獲得銀行貸款后，又將貸款資金歸還給民間資金。發(fā)現(xiàn)這種情況后，貸款審查人員會將其作為預(yù)警信號。借入資金償還社會上的貸款，尤其是中小民營企業(yè)。3.在社會上，高利貸企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中大量融資用于高息信托融資，或者不進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表的民間借貸(往往體現(xiàn)在其他應(yīng)付賬款中)說明企業(yè)已經(jīng)難以為繼，或者很難從銀行獲得低息融資。
一份證券研究報告顯示，2011年中國民間借貸市場總規(guī)模超過4萬億元，約為銀行表內(nèi)貸款的10%-20%。比如某企業(yè)采用“發(fā)行股份、實債支付”的模式進(jìn)行融資，資金來源為XXX信托，利息遠(yuǎn)高于當(dāng)時正常的貸款利息，最高可達(dá)17%。4.異常統(tǒng)計信息。這里的統(tǒng)計信息異常是指相關(guān)信息與合理范圍存在較大差異。5.管理層不穩(wěn)定，如企業(yè)高級管理層頻繁更替，或高級管理層內(nèi)斗，或主要股東之間的實際控制權(quán)競爭。6.某行業(yè)項目突然增多。如果某個行業(yè)的項目申報突然增多，表面看起來很正常，但這也是最容易被審批人員密切關(guān)注的時候。7.企業(yè)前期的盲目投資或盲目轉(zhuǎn)型盲目投資和盲目轉(zhuǎn)型，都是在短時間內(nèi)大量投資造成的。這兩種情況都容易造成“小馬拉大車”，或者導(dǎo)致企業(yè)盲目上馬熱門行業(yè)項目。這兩種結(jié)果都會給企業(yè)的未來造成很大的不確定性。8.大量股權(quán)質(zhì)押融資股權(quán)被質(zhì)押融資，說明企業(yè)現(xiàn)金流緊張，其他可用于融資的固定資產(chǎn)，如土地、不動產(chǎn)等被質(zhì)押