2017年最后一個(gè)交易日，廈門農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廈門農(nóng)商行”）在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露招股說明書，公司擬在上交所公開發(fā)行不低于4.15億股，且不高于12.45億股，所募資金全部用于補(bǔ)充資本金。至此，滬深兩市IPO排隊(duì)銀行已達(dá)16家。

總資產(chǎn)三年半翻倍

資料顯示，廈門農(nóng)商行由廈門市農(nóng)信聯(lián)社改制組建而來，并于2012年正式掛牌成立。近年來，廈門農(nóng)商行無論是資產(chǎn)規(guī)模，還是盈利水平都得到了快速發(fā)展。截至2017年6月30日，該行總資產(chǎn)為1219.6億元，與2014年底的625.65億元相比增長了94.93%。

業(yè)績方面，廈門農(nóng)商行2017年1-6月份實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14.85億元，凈利潤5.66億元。在A股25家上市銀行中，2017上半年收入最少是江陰銀行，達(dá)到17.78億元；同期凈利潤表現(xiàn)最差的為江陰銀行、張家港行和吳江銀行，盈利金額分別為5億元、5.59億元和6.25億元。

逾期貸款超過7億元

除了資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)績水平，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也是觀察銀行經(jīng)營狀況的一項(xiàng)重要指標(biāo)。據(jù)了解，銀行在評(píng)估貸款質(zhì)量時(shí)，通常按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，而后三類被合稱為不良貸款，不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。

招股書顯示，截至2017年6月30月，廈門農(nóng)商行的不良貸款率為1.43%，2014-2016年末的數(shù)據(jù)分別為1.42%、1.4%和1.37%；逾期貸款7.15億元，與年初的6.67億元相比增長了近5000萬，其中有1.67億元被定為“損失”級(jí)別，2.28億元被定為“可疑”級(jí)別。

涉及信用卡糾紛近300起

中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，廈門農(nóng)商行的十大不良貸款借款人名單中，有2位客戶所屬行業(yè)一欄顯示的是“個(gè)人貸款”，金額分別為1173萬元和901.7萬元。

據(jù)了解，廈門農(nóng)商行近年來個(gè)人貸款業(yè)務(wù)增長顯著，201-2016年末及2017年6月末，該行個(gè)人貸款總額分別為134.45億元、162.38億元、226.67億元和263.2億元，占貸款和墊款總額的比例分別為66.71%、63.81%、60.38%和66.71%，其中不良貸款金額分別為2.6億、3.32億元、3.65億元和4億元。

而招股書中“個(gè)人業(yè)務(wù)不良貸款分布情況”顯示，除經(jīng)營貸款外，信用卡及透支占比較大。來自中國裁判文書網(wǎng)的數(shù)據(jù)顯示，自2016年以來，廈門農(nóng)商行共涉及了278起信用卡糾紛，其中近80起裁判文書下發(fā)時(shí)間是2017年。有銀行業(yè)內(nèi)人士在接受中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者采訪時(shí)表示，這類案件之所以多發(fā)，與銀行信用卡發(fā)卡監(jiān)管不力是脫不了關(guān)系的。中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者在“信用卡之窗”論壇上發(fā)現(xiàn)，有網(wǎng)友表示，“自己的朋友只用一張身份證復(fù)印件就辦了廈門農(nóng)商行的信用卡，而可用額度竟然高達(dá)27萬元”。

中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者走訪發(fā)現(xiàn)，在不少超市門口，經(jīng)常能看到有工作人員擺攤供市民辦理信用卡。上述業(yè)內(nèi)人士稱：“部分銀行業(yè)務(wù)員為了完成發(fā)卡任務(wù)，并未嚴(yán)格審查申領(lǐng)人的個(gè)人資料和資信情況，導(dǎo)致無法準(zhǔn)確判斷持卡人還款能力，增加了欠款風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，由于資料不全，銀行催收時(shí)也難尋持卡人蹤跡。”

另外，廈門農(nóng)商行報(bào)告期內(nèi)還曾遭遇了2次處罰，罰款金額均為40萬元。被罰的原因，一是發(fā)放無效需求貸款及辦理滾動(dòng)開票；另外一則因在開展征信業(yè)務(wù)過程中，未經(jīng)信息主體本人書面同意查詢其個(gè)人信用信息及處理客戶信用異議超期。

2017年前三季度股權(quán)變動(dòng)1099次

與多數(shù)農(nóng)商行類似，廈門農(nóng)商行也經(jīng)歷了頻繁的股權(quán)變動(dòng)。招股書顯示，2014年初至2017年9月30日，廈門農(nóng)商行共發(fā)生1886筆股份變動(dòng)，涉及股份數(shù)970257038股，占當(dāng)前總股本的比例為25.98%，其中有1099次發(fā)生在2017年1-9月份。至于具體的股權(quán)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入明細(xì)，該行并未在招股書中進(jìn)行披露，

中另外，中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者還在淘寶拍賣平臺(tái)上發(fā)現(xiàn)，2018年1月份將有三筆廈門農(nóng)商行的股權(quán)進(jìn)行拍賣，拍賣開始時(shí)間分別為1月8日、1月8日和1月30日，涉及股權(quán)數(shù)量分別為50190股、45000股和7222股。