養(yǎng)老保險繳費年限與劃算程度
養(yǎng)老保險繳費年限與是否劃算息息相關(guān)。繳費年限越長，領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間越長，賬戶資金累積越多，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金也會越高。一般來說，繳費年限達到15年以上，退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間達到139個月，才能確保養(yǎng)老金領(lǐng)取時間長于繳費時間，從經(jīng)濟角度考慮更加劃算。
繳費年限與領(lǐng)取養(yǎng)老金的關(guān)系
養(yǎng)老保險繳費年限直接影響領(lǐng)取養(yǎng)老金的資格。只有累計繳費年限達到法定年限，才能在退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金。法定年限根據(jù)參保地區(qū)不同有所差異，一般為15年或20年。
繳費基數(shù)與養(yǎng)老金的關(guān)系
養(yǎng)老保險繳費基數(shù)的高低也影響領(lǐng)取養(yǎng)老金的金額。繳費基數(shù)越高，繳納的養(yǎng)老保險費用越多，賬戶資金累積越多，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金也會越高。繳費基數(shù)一般以個人上一年度平均工資為準。
繳費比例與養(yǎng)老金的關(guān)系
養(yǎng)老保險繳費比例直接影響賬戶資金的累積。繳費比例越高，繳納的養(yǎng)老保險費用越多，賬戶資金累積越多，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金也會越高。繳費比例一般為個人繳納8%，單位繳納20%。
個人賬戶與統(tǒng)籌賬戶
養(yǎng)老保險繳費的一部分會進入個人賬戶，一部分會進入統(tǒng)籌賬戶。個人賬戶資金用于個人退休后的養(yǎng)老金發(fā)放，統(tǒng)籌賬戶資金用于其他參保人員的養(yǎng)老金發(fā)放和補充醫(yī)療保險的支付。
我國養(yǎng)老保險的雇主繳費率通常為20%，假設雇主把這20%全部以工資名義發(fā)放給雇員，加上個人繳費的8%，該雇員將同樣一筆錢每月存入銀行，能夠獲得比參加社會基本養(yǎng)老保險更好的養(yǎng)老保障嗎？
南開大學經(jīng)濟學院教授朱銘來為我們算了一筆賬。該模擬計算表明，儲蓄養(yǎng)老的收益率小于社會養(yǎng)老保險，且只夠領(lǐng)取一定的年限。
中國人民大學教授鄭功成指出，社會養(yǎng)老保險是老有所養(yǎng)的根本性制度保障。通過雇主分擔責任、政府擔保、全體參保人互助共濟，可以消除勞動者因退出勞動崗位或長壽帶來的不確定的收入風險與養(yǎng)老風險。而儲蓄是完全市場化的個體行為，因固定利率而必須由自己承擔長期的貶值風險，不可能提供穩(wěn)定的養(yǎng)老安全預期。
中央財經(jīng)大學教授褚福靈也認為，互助共濟帶來了養(yǎng)老保障的可持續(xù)性，“互助共濟是大家的力量，眾人拾柴火焰高，這是養(yǎng)老保險優(yōu)于儲蓄的地方。”
“其實，用人單位20%的繳費并不能等同于個人應得工資，它需要依法強制才能實現(xiàn)。”鄭功成表示。
【質(zhì)疑】養(yǎng)老保險交15年最劃算？
【回應】 繳費年限和養(yǎng)老金待遇是正相關(guān)關(guān)系
有網(wǎng)友認為45歲時交養(yǎng)老保險最劃算，既達到了15年的最低繳費年限，又可以按最新一年的社會平均工資標準領(lǐng)取養(yǎng)老金。事實是否如此？
鄭功成指出，繳費年限越長，繳費越多，養(yǎng)老金待遇就越高，這是社會養(yǎng)老保險制度的一般法則。按照現(xiàn)行制度，我國的社會養(yǎng)老金待遇包括基礎養(yǎng)老金與個人賬戶養(yǎng)老金兩個部分，參保人在繳滿15年后每多繳一年，計發(fā)基礎養(yǎng)老金待遇時也會相應提高1個百分點；而個人繳費全部計入其個人賬戶，誰的個人賬戶儲存額多，按月領(lǐng)取的養(yǎng)老金待遇就高，即使儲存額發(fā)完了，只要參保人還健在，國家也保證繼續(xù)按該標準發(fā)放到其死亡時止。
褚福靈表示，繳費15年并不是最劃算的。繳費年限決定了退休后第一個月并作為今后調(diào)整基數(shù)的初始養(yǎng)老金水平。按照規(guī)定，隨著工資水平、物價水平的上漲，養(yǎng)老金會根據(jù)初始養(yǎng)老金進行調(diào)整，初始養(yǎng)老金越高，調(diào)整得就越高。
本次模擬計算結(jié)果亦表明，無論從退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額，還是整體的收益付出比來看，都是繳費時間越長越劃算。