為進(jìn)一步加強(qiáng)對全省小額貸款公司監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款工作健康發(fā)展，甘肅省金融辦等四個部門對《甘肅省小額貸款公司管理試行辦法》（甘金辦發(fā)〔2013〕422號)進(jìn)行了重新修訂，經(jīng)省政府同意，修訂后的《甘肅省小額貸款公司管理辦法》（下稱《辦法》）于今年正式實施。記者注意到，新修訂的《辦法》相比以前有了較大調(diào)整，對小額貸款公司注冊資本金以及發(fā)起人有更高的要求，明確規(guī)定貸款利率不得超過基準(zhǔn)利率的4倍。
明確小貸公司
監(jiān)管權(quán)限
根據(jù)《辦法》，甘肅省人民政府金融工作辦公室 (下稱省政府金融辦)是全省小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，對全省小額貸款公司的經(jīng)營管理實施政策指導(dǎo)，對其風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，負(fù)責(zé)建立小額貸款公司評審專家?guī)?，組織召開小額貸款公司籌建評審會。省政府金融辦會同省工商局、人民銀行蘭州中心支行和甘肅銀監(jiān)局建立聯(lián)席會議制度，按照職能共同做好全省小額貸款公司的監(jiān)督管理工作。省工商行政管理局負(fù)責(zé)指導(dǎo)市縣工商行政管理部門根據(jù)相關(guān)部門審批文件辦理小額貸款公司的注冊、變更、注銷登記和年報等相關(guān)工作。甘肅銀監(jiān)局及所屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)協(xié)助各級政府金融管理部門對小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司融資過程中的違法違規(guī)行為。人民銀行蘭州中心支行負(fù)責(zé)督促其分支機(jī)構(gòu)按照屬地管理原則，開展對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計；會同省政府金融辦組織對全省小額貸款公司進(jìn)行信用評級，將符合條件的小額貸款公司納入征信系統(tǒng)；做好小額貸款公司開戶情況監(jiān)管，每半年向市州級政府金融辦提供小額貸款公司開戶情況。
市州政府金融辦負(fù)責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置工作， 縣級政府金融辦 ( 或相應(yīng)管理部門)是小額貸款公司日常監(jiān)管的第一責(zé)任人。
蘭州市五區(qū)注冊資本金不低于10000萬元
新《辦法》對小貸公司注冊資本金大幅提高：58個貧困縣和革命老區(qū)縣注冊資本金不低于2000萬元，其余縣不低于3000萬元，市州所在區(qū)及蘭州新區(qū)不低于5000萬元，蘭州市城關(guān)區(qū)、七里河區(qū)、安寧區(qū)、西固區(qū)、紅古區(qū)不低于10000萬元。小額貸款股份有限公司注冊資本金在上述額度上依次增加2000萬元。而此前規(guī)定，縣市注冊資本僅1000萬元，只有蘭州市城關(guān)區(qū)注冊資本不低于10000萬元。
值得一提的是，《辦法》明確要求在該辦法出臺前核準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司資本金低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，須于2016年底前通過增資擴(kuò)股或資產(chǎn)重組等形式達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)。
小額貸款公司申請跨區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，開展業(yè)務(wù)，應(yīng)具備持續(xù)經(jīng)營三年以上，信用評級為AA、注冊資金2億元以上、不良貸款率在3％以下的，報經(jīng)省政府金融辦核準(zhǔn)，允許在全省開展業(yè)務(wù)并設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
貸款利率不得超過基準(zhǔn)利率的4倍
小額貸款公司貸款利率不得超過中國人民銀行同期同檔次人民幣基準(zhǔn)利率的4倍。
注冊資本金5000萬元 (含5000萬元)以下的，其70％ 的資本金對同一借款人的貸款余額不得超過50萬元；注冊資本金5000萬元~1億元的，不得超過100萬元；注冊資本金1億元(含1億元)以上的，不得超過200萬元。其余30％的資本金部分，注冊資本金5000萬元以上的對同一借款人的貸款余額不超過注冊資本金的10％，注冊資本金5000萬元以下的不超過5％。在省市范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的小額貸款公司其注冊地所在縣域以外貸款規(guī)模不得超過注冊資本金的40％。
提取相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金
《辦法》明確，小額貸款公司應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定，建立規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，并提取相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金，其提取的相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金可在稅法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)稅前予以扣除。
同時，對符合西部地區(qū)鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄服務(wù)“三農(nóng)”、小型微型企業(yè)、個體工商戶的小額貸款金融服務(wù)，且當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入占企業(yè)收入總額70％以上的小額貸款公司，可以按照規(guī)定享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策，按減15％的稅率繳納企業(yè)所得稅。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，定期向公司股東、金融管理部門、為其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時要向社會披露。
建立信用評級制度
在監(jiān)管方面，我省將根據(jù)要求，按照經(jīng)營環(huán)境、管理素質(zhì)、風(fēng)險控制、資金來源與償債能力、經(jīng)營情況等指標(biāo)體系，建立信用評級制度，采用三等九級制 (AAA、AA、A，BBB、BB、B， CCC、CC、C)分類標(biāo)準(zhǔn)，對經(jīng)營滿一年以上的小額貸款公司進(jìn)行評級分類。每年3月底前，市州政府金融辦聘請專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行一次復(fù)評。對評級為C的將采取約談、通報等形式進(jìn)行整改。
將建立第三方審計和定期檢查機(jī)制，嚴(yán)格實行逐級監(jiān)管責(zé)任制。省政府金融辦委托第三方中介機(jī)構(gòu)每年按一定比例對小額貸款公司進(jìn)行審計檢查；市縣政府金融辦每半年不少于一次現(xiàn)場檢查和風(fēng)險排查。小額貸款公司違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)采取必要措施，責(zé)令限期整改，對拒不接受整改或情節(jié)嚴(yán)重的，由職能部門依據(jù)法律規(guī)定予以處理。